Виды расх опер, осущ-емых по вкладу нал д: ч\в, з\с. Все операции, незав-мо от вида, совершаются при представлении клиентом ДУЛ. Расх опер совершаются по вкладам, условиями которых они предусмотрены. Вид и сумма операции мо-гут быть заявлены клиентом как устно, так и письменно. Расх опер (нал и безнал) совершает вкладчик (дов-ное лицо, законный представитель) при обяз-ном представлении с\к. По нал расх операциям оформ-тся расх кассовые ордера ф0402009. На всех кас ордерах, выдаваемых клиенту, проставляется оттиск печати кассы. Расх опер по счету вкладчика, утратившего с\к, до его закрытия или выдачи дубликата не производятся за исключением операции по списанию платы за приостановление операций по счету либо за выдачу дубликата. Кол-во оформ-мых ордеров зав-т от вида: 1)валюты вклада: по валютным вкладам - 2 экз-ра касс ордера, 1й-с оттиском печати кассы выдается клиенту, 2й-направляется с отчетом; по рублевым вкладам - 1 экз-р касс ордера, который направляется с отчетом. 2)операции: -по расх опер, совершаемым по валютным вкладам на суммы целой и дробной частей ин валюты: 2 экз-ра расх касс ордера на сумму, которая выплачивается в банкнотах ин валюты. 1й выдается клиенту, 2й - направляется с отчетом. 1 экз-р расх касс ордера на сумму меньше целой ед-цы (меньше мин-ного достоинства банкноты ин валюты) с конвер-сией по курсу покупки ин валюты, установленному банком на момент совершения операции (который направляется с отчетом). ч/в- Особый, До востребования, Универсальный, Пенсионный-плюс

55.Приходные операции по вкладам, совершаемые безналичным путем, порядок их оформления.

Прих опер совершаются по вкладам, условиями которых они предусмотрены. Вид и сумма операции могут быть заявле-ны клиентом как устно, так и письменно. Прих операции (нал и безнал) совершает вкладчик (вноситель, дов-ное лицо на основании нотариально удостоверенной дов-ти, законный представитель) при представлении ДУЛ и с/к, либо без ее представления. Безнал опер по вкладам - операции зачисления и списания ден ср-в, а также операции, связанные с покупкой и продажей ин валюты. По безнал операциям (расх и прих) по рублевым и валютным вкладам оформ-ся 1 экз-р мемориального ордера ф203, ко-торый направляется с отчетом. Зачисление во вклад сумм: -зачисл %ов; -з\п, пенсий, стипендий, пособий, гонораров, страховых выплат и пр.; -переводов вкладов, поступивших из др филиала СБ или КО; перечисленных с др счета, открытого в том же (другом) СП одного филиала СБ. ; -выданных кредитов; причисленных % в сроки; полученных от покупки у клиента ц\б, ценностей. При предъявлении с\к, в которую не было записано несколько операций по зачислению (списанию) сумм, отражение операций осущ-ется при обращении вкладчика (дов-ного лица, законного представителя, наследника) в СП. При этом каждая сумма отражается в с\к отдельной строкой. д/в-До востребования, Универсальный, Пенсионный-плюс, Пополняемый депозит, Пенсионный пополняемый депозит, Особый, Накопительный

56.Расходные операции по вкладам, совершаемые безналичным путем, порядок их оформления.

Все операции, незав-мо от вида, совершаются при представлении клиентом ДУЛ. Расх опер совершаются по вкладам, условиями которых они предусмотрены. Вид и сумма операции могут быть заявлены клиентом как устно, так и письмен-но. Списание сумм со вклада в безнал порядке осущ-ется вкладчиком (дов-ным лицом, законным представителем, наследни-ком) при обяз-ном представлении с\к. Безнал опер по вкладам - операции зачисления и списания ден ср-в, а также операции, связанные с покупкой и продажей ин валюты. По безнал операциям (расх и прих) по рублевым и валютным вкладам оформ-ся 1 экз-р мемориального орде-ра ф203, который направляется с отчетом. Списание со вклада сумм: -платежей за квартиру, коммунальных и прочих услуг, благотворительных взносов, пожертвований и пр. -переводов вкладов в др филиал СБ, втч при запросе; -для зачисления на др счет в том же (другом) СП одного филиала СБ. -ошибочно зачисленных банком; -платы за услуги банка; -излишне начисленных %, перечисленной пенсии (по запросу ПФ РФ); -для покупки клиентом ц\б, ценностей. -взысканий по исполнительным документам: -налогов с доходов по вкладам; -переходящих по наследству в пользу гос-ва. При предъявлении с\к, в которую не было записано несколько операций по зачислению (списанию) сумм, отражение операций осущ-ется при обращении вкладчика (дов-ного лица, законного представителя, наследника) в СП. При этом каждая сумма отражается в с\к отдельной строкой. За операцию списания средств со вклада взимается плата в соот-вии с тарифами Банка. Расх опер по счету вкладчика, утратившего с\к, до его закрытия или выдачи дубликата не производятся за исключением операции по списанию платы за приостановление операций по счету либо за выдачу дубликата. в\%-Подари жизнь, Доверительный, Накопительный, Пенсионный пополняемый депозит, Пополняемый депозит, Пенси-онный депозит, Депозит.

2.4.1. Расходные операции по счетам совершаются при предъявлении владельцем счета (его представителем) документа, удостоверяющего личность, с указанием реквизитов данного документа в первичных учетных документах. В случае если в подразделении банка невозможно однозначно идентифицировать счет, по которому совершается операция, предъявляется договор, на основании которого открыт счет, либо выписка по счету (если операция совершается по месту ведения лицевого счета, при наличии возможности используются хранящиеся в банке документы на бумажном носителе: договор, доверенность).

Возврат денежных средств со счета (начисленных по счету процентов) осуществляется наличными денежными средствами либо путем безналичного перечисления в соответствии с договором банковского счета и (или) законодательством Республики Беларусь.

Основанием для выдачи наличных денежных средств со счета является расходный ордер, а для совершения безналичных перечислений – соответствующая платежная инструкция, подписанные владельцем счета (его представителем). Выписка из лицевого счета выдается владельцу счета при совершении операции. Представителю владельца счета выписка выдается при наличии документов, подтверждающих соответствующие полномочия. Выписка не выдается представителю владельца счета на основании доверенности, оформленной в банке.

Представитель владельца счета дополнительно предъявляет оформленный в установленном порядке документ, подтверждающий полномочия представителя (за исключением доверенности, оформленной в банке). Особенности совершения вышеуказанных операций представителем владельца счета изложены в разделе 6 настоящего Положения.

2.4.2. Порядок выплаты наличных денежных средств со счета.

2.4.2.1. При выплате наличных денежных средств со счета ответственный исполнитель:

принимает от владельца счета (его представителя) документ, удостоверяющий личность;

убеждается в личности владельца счета (его представителя) и уточняет сумму расходной операции;

при выплате наличных денежных средств со счета представителю владельца счета проверяет правильность оформления доверенности, оформленной вне банка, с учетом предъявляемых к ней требований;

выдает владельцу счета (его представителю) денежные средства, выписку из лицевого счета (если ее выдача правомочна). Расходный ордер остается в банке и хранится в соответствии с действующим в подразделении банка порядком контроля операций по счетам. По требованию владельца счета (его представителя) ему выдается дубликат расходного ордера.

2.4.2.2. При выдаче со счета наличной иностранной валюты часть валюты, подлежащая выплате монетами, банком не выплачивается, за исключением закрытия счета и случаев, указанных в подпункте 10.1.2 настоящего Положения.

2.4.3. Порядок безналичного перечисления денежных средств со счета.

2.4.3.1. Перечисление денежных средств со счета в безналичном порядке осуществляется в соответствии с законодательством Республики Беларусь и (или) условиями договора банковского счета. Списание средств со счета осуществляется на основании платежного поручения ф. 0401600031, ф. 0401600036, платежного требования ф. 0401890033 с исполнительным документом в порядке, изложенном в подпункте 8.3.3 настоящего Положения, постоянно действующего платежного поручения ф. 0602090007 (Альбом форм).

При перечислении со счета иностранной валюты в случаях, установленных валютным законодательством Республики Беларусь, дополнительно представляются документы, необходимые для целей валютного контроля. Перечисление денежных средств со счета для покупки иностранной валюты осуществляется в порядке разовой сделки по курсу, установленному в подразделении банка на момент совершения операции.

2.4.3.2. Получив от владельца счета (его представителя) документ, удостоверяющий личность, и убедившись в личности владельца счета (его представителя), ответственный исполнитель:

оформляет платежное поручение, распечатывает два экземпляра платежного поручения и передает два экземпляра платежного поручения владельцу счета (его представителю) для проверки правильности указанных реквизитов и подписи первого экземпляра;

при перечислении денежных средств со счета представителем владельца счета проверяет правильность оформления доверенности, оформленной вне банка, с учетом предъявляемых к ней требований;

проверяет возможность выполнения операции в соответствии с условиями договора банковского счета и достаточность средств на счете для осуществления операции;

отражает операцию в лицевом счете;

подписывает два экземпляра платежного поручения , проставляет дату списания и штамп подразделения банка;

оформляет выписку по лицевому счету (если ее выдача правомочна);

возвращает владельцу счета (его представителю) второй экземпляр платежного поручения, документ, удостоверяющий личность, выдает выписку (если ее выдача правомочна);

по переводам, осуществляемым на другие учреждения банка, получателем платежа по которым не является физическое лицо, либо на другие банки, в ПК «Операционный день отделения» формирует все необходимые реквизиты для последующего формирования платежного поручения в формате электронного сообщения МТ102 при перечислении платежа.

Хранение первого экземпляра платежного поручения осуществляется в соответствии с действующим в подразделении банка порядком контроля операций по счетам.

2.4.3.3. При осуществлении банковского перевода на сумму, равную либо превышающую 100 базовых величин, в платежное поручение вносится дополнительная информация .

2.5. Оформление выплаты всей суммы со счета и закрытие счета.

2.5.1. Закрытие лицевого счета с выплатой наличных денежных средств.

Закрытие лицевого счета и выдача всей суммы денежных средств со счета производятся по заявлению (приложение 4) владельца счета (его представителя – при наличии документов, подтверждающих соответствующие полномочия, за исключением закрытия лицевого счета согласно подпункту 10.1.3 настоящего Положения) при условии, что на счет не наложен арест, и не приостановлены операции по счету.

При закрытии счета владелец счета (его представитель) заполняет в подразделении банка заявление (приложение 4) и подписывает его.

Приняв от владельца счета (его представителя) заявление (приложение 4), документ, удостоверяющий личность, ответственный исполнитель:

убеждается в личности получателя денежных средств;

при закрытии счета представителем владельца счета удостоверяется в его полномочиях по представленным документам;

отражает операцию в лицевом счете;

распечатывает расходный ордер и передает его для проверки и подписи владельцем счета (его представителем);

подписывает расходный ордер , оформляет выписку по лицевому счету (если ее выдача правомочна);

возвращает владельцу счета (его представителю) документ, удостоверяющий личность;

выдает владельцу счета (его представителю) денежные средства, выписку по лицевому счету (если ее выдача правомочна). Расходный ордер и другие документы, на основании которых произведена выплата денежных средств со счета, остаются в банке и хранятся в соответствии с действующим в подразделении банка порядком контроля операций по счетам.

2.5.1.1. При закрытии счета в иностранной валюте часть валюты, подлежащую выплате монетами, банк выплачивает по курсу покупки, установленному на момент проведения операции в подразделении банка, осуществляющем данную операцию по приказу.

При этом ответственный исполнитель:

оформляет в установленном порядке расходный валютный ордер на сумму, выраженную в единицах иностранной валюты, существующих в виде банкнот;

оформляет в установленном порядке расходный ордер на сумму выдачи наличными белорусскими рублями по курсу покупки иностранной валюты (установленному на момент проведения операции в подразделении банка, осуществляющем данную операцию) части иностранной валюты, подлежащей выплате со счета монетами.

2.5.1.2. В конце дня на общую сумму присоединенных и возмещенных процентов при закрытии счетов оформляются мемориальные ордера с реестрами с указанием номеров лицевых счетов, по которым причислены и/или возмещены проценты.

2.5.2. Закрытие счета в порядке безналичного перечисления производится на основании платежного поручения ф. 0401600031 в соответствии с подпунктом 2.4.3 настоящего Положения.

2.6. Все расходные операции по счетам, которые не связаны с истребованием наличных денежных средств и перечислением в другие банки, осуществляются в безналичном порядке (при отсутствии счета – с оформле­нием договора банковского счета).

2.7. Подразделение банка обеспечивает проведение идентификации клиентов и контроль их финансовых операций.

2.8. Валютно-обменные операции за счет средств банковского счета физического лица или с зачислением на данный счет осуществляются в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь и локальными правовыми актами банка.

Открытие счетов по вкладам населения осуществляется при личной явке вкладчика (его представителя или вносителя денежных средств).

Счета (вклады) открываются при предъявлении документа, удостоверяющего личность вкладчика или вносителя средств. Операции по открытию счетов, выдаче сумм, в том числе с закрытием счетов, и внесение сумм в пользу третьих лиц по вкладам в рублях, а также операции по вкладам в иностранной валюте оформляются по предъявлении физическими лицами, их совершающими, своих паспортов или перечисленных документов, удостоверяющих личность.

Для открытия вкладов «Пенсионный плюс», «Пенсионный депозит», «Пенсионный пополняемый депозит» вкладчик также должен предъявить пенсионное удостоверение.

Контролер:

• * выясняет у клиента, какой вид вклада он хочет открыть;
• * знакомит клиента с условиями данного вида вклада, информирует о возможности предоставления дополнительных услуг (оформление завещания, доверенности, предоставления детализированной справки по вкладу, безналичных перечислениях со вклада);
• * убеждается по предъявленному паспорту (или другому документу, удостоверяющему личность) в личности лица, открывающего счет по вкладу;
• * определяет, к резидентам или нерезидентам относится вкладчик;
• * производит открытие вклада; при работе в АС «Филиал» для открытия счета по вкладу контролер выбирает вид открываемого вклада, вносит в базу данных ФИО вкладчика, его паспортные данные или данные документа, удостоверяющего личность, дату рождения, адрес прописки и фактического проживания, контактный телефон; сумму вклада, после чего средствами АС «Филиал» распечатываются: первоначальный приходный ордер на открытие счета (форма 51/36), договор (2 экз.), карточка лицевого счета (форма 1-у), сберегательная книжка (форма 2), подписывает все документы;
• * предлагает клиенту оставить образец подписи в карточке лицевого счета, подписать первоначальный приходный ордер, ознакомиться с договором и подписать два экземпляра (подписывается каждый лист договора); производит сканирование образца подписи клиента с карточки лицевого счета (если это предусмотрено программно-техническим комплексом);
• * заверяет каждый экземпляр договора и титульный лист сберегательной книжки круглой печатью структурного подразделения СБ РФ;
• * помещает карточку лицевого счета в картотеку;
• * выдает клиенту номерной жетон и возвращает паспорт;
• * передает внутренним порядком кассиру сберегательную книжку, два экземпляра договора, первоначальный ордер на открытие счета.

Кассир, получив от контролера документы:

• * вызывает вкладчика по номерному жетону;
• * принимает деньги;
• * заверяет своей подписью операцию в сберегательной книжке, подписывает приходный ордер;
• * выдает вкладчику один экземпляр договора и сберегательную книжку (при работе в АС «Филиал» также гасит жетон).

В случае если счет открывается представителем вкладчика или вносителем денежных средств, на первоначальном ордере делается отметка «Вноситель», в карточке лицевого счета не будет образца подписи вкладчика, в договоре указывается «Вноситель» и паспортные данные лица, вносящего денежные средства. Сведения об адресе, дате рождения, гражданстве и данные паспорта вкладчика указываются в том случае, если они известны лицу, открывающему счет по вкладу, или указаны в доверенности либо в других документах, предъявляемых при открытии счета.

При первой явке вкладчика контролер должен произвести дооформление счета. Получив от вкладчика документы, контролер:

• * убеждается в личности вкладчика по предъявленному паспорту (документу, удостоверяющему личность);
• * получает у вкладчика образец подписи на лицевом счете (если позволяет программно-технический комплекс -- сканирует подпись);
• * оформляет извещение последующему контролю (форма 36) с образцом подписи клиента, указав паспортные данные клиента.

При внесении дополнительного взноса наличными деньгами вкладчик предъявляет контролеру сберегательную книжку и сообщает сумму, которую он желает внести на счет.

Контролер:

• * проводит операцию в АС «Филиал», оформляя средствами АС «Филиал» приходный кассовый ордер и отражая операцию в сберегательной книжке;
• * предлагает клиенту проверить правильность оформления приходного ордера и подписать его;
• * сверяет подпись на ордере с подписью в базе АС «Филиал»;
• * подписывает приходный кассовый ордер и операцию в сберегательной книжке;
• * выдает клиенту номерной жетон;
• * предает внутренним порядком сберегательную книжку и приходный ордер кассиру.

Кассир,получив от контролера документы:

• * проверяет правильность оформления документов;
• * принимает от клиента деньги;
• * подписывает приходный кассовый ордер, заверяет своей подписью операцию в сберегательной книжке;
• * возвращает клиенту сберегательную книжку.

При внесении денежных средств вносителем операция проводится аналогичным порядком с учетом следующего:

• * вноситель денежных средств вместе со сберегательной книжкой предъявляет свой паспорт;
• * контролер с использованием средств АС «Филиал» оформляет приходный кассовый ордер, в котором содержатся данные о вносителе денежных средств (ФИО, паспортные данные).

При выплате части вклада наличными деньгами,вкладчик (его представитель) предъявляет контролеру сберегательную книжку, паспорт (или документ, удостоверяющий личность) и сообщает сумму операции. По вкладам в рублях, на которые регулярно зачисляются суммы заработной платы, пенсии, пособий, стипендии, частичные выдачи средств в дни массовых выплат, могут выполняться без предъявления паспорта.

Контролер:

* проверяет возможность выполнения операции в соответствии с условиями договора о вкладе и остатком средств на

• * удостоверяется в личности получателя средств по предъявленному паспорту (документу, удостоверяющему личность);
• * производит средствами АС «Филиал» распечатку расходного кассового ордера, отражает операцию в сберегательной книжке и предлагает вкладчику (его представителю) расписаться на расходном кассовом ордере;
• * сличает подпись на расходном кассовом ордере с образцом в базе данных АС «Филиал», в случае несоответствия подписи образцу предлагает вкладчику (его представителю) повторно расписаться на обороте расходного кассового ордера;
• * при несовпадении повторной подписи контролер передает документы лицу, осуществляющему дополнительный контроль (работнику, на которого приказом по отделению возложена такая обязанность), который проводит тщательную проверку паспорта (документа, удостоверяющего личность) и сберегательной книжки, запрашивает у клиента дополнительные сведения, позволяющие произвести его идентификацию (адрес, дату и место рождения, номер телефона, наличие доверенности или завещательного распоряжения и т. д.). При положительных результатах проверки лицо, осуществляющее дополнительный контроль, дает разрешение на проведение операции путем авторизации или проставления разрешительной надписи на расходном кассовом ордере, при наличии признаков поддельности предъявленных документов и/или несоответствия полученных ответов имеющейся информации информирует руководство филиала банка и сотрудников службы безопасности для принятия дальнейших мер по идентификации личности клиента и решения о возможности проведения операции; после проведения проверки контролер подписывает расходный ордер и операцию в сберегательной книжке; выдает вкладчику (его представителю) номерной жетон, номер которого указывается в расходном ордере; возвращает клиенту паспорт; передает внутренним порядком кассиру сберегательную книжку и расходный ордер.

вызывает вкладчика по номеру жетона; просит вкладчика (его представителя) предъявить паспорт (документ, удостоверяющий личность); убеждается в личности вкладчика (его представителя) на основании предъявленного документа; проверяет правильность оформления расходного ордера и записей в сберегательной книжке;

подписывает расходный кассовый ордер и операцию в сберегательной книжке;

выдает вкладчику (его представителю) наличные деньги, возвращает паспорт и сберегательную книжку.

Закрытие счета по вкладу.

Вкладчик предъявляет контролеру сберегательную книжку, паспорт (документ, удостоверяющий личность), договор по вкладу (если он оформлялся) и сообщает о желании закрыть счет. Если договор утерян, вкладчик на расходном ордере делает надпись «Договор не предъявлен», проставляет дату и расписывается.

Закрытие счета по вкладу производится на сумму вклада с причитающимися процентами. При работе в АС «Филиал» расчет процентов производится автоматически, в других случаях контролер рассчитывает причитающиеся проценты по вкладу.

На сумму причисленных процентов оформляется ордер ф. 52 .

Расходный кассовый ордер при закрытии счета оформляется на сумму вклада вместе с причисленными процентами

Контролер проводит операцию аналогично частичной выдаче наличных денег со вклада с учетом следующего:

• * сберегательная книжка погашается надписью «вклад выплачен» на титульном листе, указывается дата совершения операции, запись заверяется подписью контролера, сберегательная книжка надрывается вверху и внизу;
• * отметка «вклад выплачен» проставляется на карточке лицевого счета, которая изымается из картотеки действующих счетов и помещается в картотеку закрытых счетов (в конце календарного года карточки закрытых лицевых счетов направляются в архив);
• * сберегательная книжка, расходный кассовый ордер и экземпляр договора клиента передаются кассиру;
• * клиенту возвращается паспорт и выдается номерной жетон.

• * вызывает клиента по номеру жетона;
• * просит его предъявить паспорт (документ, удостоверяющий личность);
• * убеждается в личности по предъявленному документу;
• * проверяет правильность оформления операции;
• * подписывает документы;
• * возвращает вкладчику (его представителю) паспорт и выдает деньги.

Если вклад был открыт вносителем или безналичным путем и вкладчик при первой явке в банк желает закрыть счет, то:

* подпись клиента на расходном ордере сверяется с образцом подписи в паспорте;

К карточке лицевого счета прикладываются доверенность и завещательное распоряжение (если они имеются).

на расходном ордере делается отметка «Сберегательная книжка не выдавалась, договор не оформлялся», заверенная контролером и лицом, осуществляющим дополнительный контроль;

образец подписи вкладчика для последующего контроля на ф. 36 не требуется .

Вкладчику предоставлено право распоряжаться вкладом через своих представителей (одного или нескольких). Для этого оформляется доверенность на распоряжение вкладом. Она может носить как разовый, так и длительный характер.

Согласно действующему законодательству РФ срок доверенности не может превышать трех лет. Если в доверенности не указан срок ее действия, то она считается действующей в течение одного года с момента ее совершения (даты составления). Дата составления доверенности является обязательным ее реквизитом. Месяц указывается прописью. Доверенность, в которой не указана дата ее составления, считается недействительной.

В доверенности вкладчик вправе предусмотреть периодичность и размер выплат со вклада доверенному лицу. Доверенность может быть составлена как в самом банке, так и в нотариальном порядке.

Доверенность, выдаваемая вкладчиком, который не в состоянии подписать ее вследствие физического недостатка, болезни или по иным причинам, по его просьбе подписывается другим лицом с указанием причины, в силу которой вкладчик не может подписать доверенность собственноручно.

Доверенность оформляется в двух экземплярах. Если она составляется в присутствии доверенного лица, то представитель вкладчика оставляет в форме 322 образец своей подписи.

Получив документы, контролер:

• * убеждается в личности вкладчика и доверенного лица по предъявленным документам;
• * проверяет правильность заполнения ф. 322, сверяя указанные в доверенности данные с данными паспортов вкладчика и его представителя;
• * заверяет доверенность своей подписью, указав должность, ФИО, дату составления доверенности;
• * делает отметку на карточке лицевого счета в графе для отметок «Доверенность в папке срок действия до », указывает дату, заверяет своей подписью;
• * помещает один экземпляр доверенности в специальную папку, второй экземпляр в составе дневной отчетности направляется в последующий контроль;
• * вносит данные о доверенном лице в базу данных АС «Филиал»;
• * сканирует подпись доверенного лица.

Если доверенное лицо не присутствует в банке при оформлении доверенности, в ф. 322 не будет подписи доверенного лица (но в обязательном порядке -- его паспортные данные и адрес).

При первой явке доверенного лица в банк контролер, получив от представителя вкладчика его паспорт (документ, удостоверяющий личность) и сберегательную книжку:

• * проверяет наличие доверенности по вкладу;
• * удостоверяется в личности доверенного лица, сверяя данные предъявленного паспорта с данными, указанными в ф.322;
• * предлагает доверенному лицу оставить образец своей подписи в графе «Для отметок» лицевого счета и на извещении последующему контролю ф. 36;
• * на форме 36 указывает паспортные данные доверенного лица;
• * удостоверяет все записи своей подписью .

В учреждениях Сберегательного Банка России действует единый порядок оформления операций. При совершении операций используются единые формы бланков. На бланках в зависимости от характера операций предусмотрено наличие реквизитов. Их заполнение является обязательным. Бланк, заполненный в установленном порядке, подписанный и в необходимых случаях удостоверенный печатью, штампом Сберегательного Банка, является денежным документом, который подтверждает поступление или выдачу указанных в нем сумм.

При оформлении операций по вкладам применяются следующие основные документы: лицевой счет, сберегательная книжка, контрольный лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка, операционный дневник, квитанция, приходно-расходные ордера, поручение вкладчика на списание

сумм, заявление о переводе вклада, извещение последующему контролю, журналы отосланных и полученных переводов, реестр для записи заявлений о переводе, книга регистрации утраченных Сберегательных книжек и другие учетные документы.

Все совершаемые по вкладу операции отражаются в лицевом счете, который открывается на имя вкладчика и имеет свой номер. Вкладчик на лицевом счете дает образец своей подписи. На лицевом счете есть место для записи вкладчиком доверенности на право распоряжения вкладом его представителями, завещательного распоряжения, условий по условному вкладу. После закрытия лицевого счета его номер другому счету не присваивается. Нумерация лицевых счетов ведется в строго последовательном порядке и раздельно по каждому виду вкладов.

Все лицевые счета в порядке их нумерации по каждому виду вкладов размещаются в картотеках. Картотеки в нерабочее время опечатываются.

Сберегательная книжка - это документ, выдаваемый Сберегательным Банком вкладчику в подтверждение внесенной им во вклад суммы. В ней последовательно отражаются записи приходных и расходных операций. После каждой операции выводится новый остаток вклада. Сберегательная книжка является очным документом, регулирующим отношения Сберегательного Банка и его клиента. К ней должны предъявляться следующие требования: а) она должна быть защищена от подделок и подлогов; б) в книжке должны отмечаться как первоначальный взнос, так и все последующие операции по приему и снятию средств со вклада. Должна обеспечиваться полная идентичность записей с лицевым счетом вкладчика; в) сберегательная книжка выдается немедленно при уплате первого взноса; г) предъявление сберегательной книжки - обязательное условие для осуществления любой операции по вкладу.

Вкладчик всегда имеет информацию о движении средств на его сберегательном счете. Он может получать денежные средства не только в данном учреждении Сберегательного

Банка, но и в случае необходимости в других учреждениях банка.

Для банка можно выделить следующие преимущества

использования сберегательной книжки: рационализация

оборота сбережений, упрощение работы Сберегательного

Банка, так как отпадает необходимость каждый раз снова

удостоверять личность предъявителя вкладных документов. В

случае подлога или другого корыстного преступления

сберегательная книжка является вещественным

доказательством. Сберегательная книжка выполняет определенную рекламную функцию.

Если сберегательная книжка утрачена, похищена или уничтожена, то порядок признания недействительности сберегательной книжки сводится в банке к следующим операциям. Вкладчик должен представить в учреждение банка заявление. В лицевом счете вкладчика делается отметка о временной приостановке выплат по данному счету. Законному владельцу (прежнему собственнику) выдается дубликат сберегательной книжки.

В практике работы Сберегательного Банка применяются сберегательные книжки нескольких видов, в зависимости от вида вклада, порядка осуществления операции по его приему и выдаче денежных средств со вклада.

По вкладам на текущие счета применяются расчетная и чековая книжки. При переводе вклада между учреждениями Сберегательного Банка применяется бланк перевода установленной формы. Алфавитная карточка служит для наведения справок о номере лицевого счета по фамилии вкладчика. Это может понадобиться в случае утраты сберегательной книжки. Квитанция выдается при приеме дополнительного взноса по вкладу без предъявления сберегательной (расчетной) книжки. Квитанция также должна выдаваться при приеме сберегательной книжки для перевода вклада или внесения наличных денег для перевода их в другое учреждение Сберегательного Банка для зачисления на счет или выплаты их наличными.

Вкладчик составляет и подписывает приходно-расходные ордера. По ним производится оформление операций по вкладам. Извещение последующему контролю используется для сообщения бухгалтерии дополнительных сведений по вкладу: паспортных данных, образцов подписей и т.д. Операционные дневники применяются для записи в хронологическом порядке операций, совершаемых за день.

Сберегательный Банк производит по вкладам граждан следующие операции:

Открывает лицевые счета, они открываются взносом наличных денег или безналичным путем;

Принимает дополнительные взносы наличными деньгами или безналичным путем;

Выдает суммы из вклада;

Списывает части вклада;

Закрывает счета;

Проводит операции по неподвижным вкладам;

Выплачивает и переводит вклады по данным последующего контроля;

Выплачивает вклады на основании телеграфного подтверждения перевода.

Желающее стать вкладчиком лицо заполняет алфавитную карточку и приходной ордер, в котором указываются вносимая сумма и дата. Контролер Сберегательного Банка на основании этих документов оформляет на имя вкладчика лицевой счет. В лицевом счете вкладчик дает образец своей подписи. В качестве подтверждения сданного вклада вкладчику выдается сберегательная книжка. Контролер в операционный дневник заносит номер счета, фамилию вкладчика, его инициалы и принятую сумму. Кассир принимает от вкладчика деньги, проверяет правильность записей в сберегательной книжке и ордере, подписывает эти записи и выдает сберегательную книжку вкладчику.

Первоначальный взнос на имя вкладчика может сделать другое лицо. Если первоначальный взнос делается на имя несовершеннолетнего, то банк должен располагать образцами

подписей лиц, которые будут распоряжаться вкладом. Если несовершеннолетний вкладчик сам внес вклад, то он дает образец своей подписи. В других случаях банк получает образцы подписей родителей вкладчика (опекунов" или попечителей).

Прием дополнительного взноса. Для пополнения взноса вкладчик вносит сумму, которая оформляется приходным ордером. Контролер получает от вкладчика ордер и сберегательную книжку, по ним находит лицевой счет, сличает реквизиты и при их идентичности вносит в картотеку лицевого счета дату операции, принятую сумму, остаток вклада, сумму начисленных по вкладу до конца года процентов и их остаток. Также, как и при приеме первоначального взноса, делаются чаписи в сберегательной книжке, ордере и операционном дневнике. Если остатки вклада по сберегательной книжке и карточке лицевого счета не совпадают, то контролер должен сообщить об этом заведующему филиалом банка или главному бухгалтеру. На основании их разрешения он может произвести очередную операцию.

Если вкладчик или лицо, делающее дополнительный износ на имя этого вкладчика, не представляет сберегательную книжку, то контролер выписывает квитанцию в подтверждение принятой суммы. Она приобщается к приходному ордеру. В лицевом счете делается пометка: "Принято под квитанцию №...". В сберегательную книжку сумма вписывается при первом ее предъявлении.

Выплата вклада. Без предъявления сберегательной книжки операция по выдаче вклада не выполняется. Для получения части вклада вкладчик заполняет расходный ордер. Контролер проверяет соответствие остатка вклада в лицевом счете и сберегательной книжке, сличает подпись вкладчика на расходном ордере с ее образцом на лицевом счете.

При выплате всей суммы вклада контролер должен отчислить процент на сумму вклада до конца года, причислить остаток процента к сумме вклада и оформить выдачу всего вклада. Каждое действие должно записываться в лицевом счете

на отдельной строке. В конце записей контролер должен указать: "Вклад выплачен" и поставить свою роспись. На сумму причитаемых процентов составляется мемориальный ордер. В сберегательной книжке операция по выдаче всего вклада записывается двумя строками: на одной указывается сумма приписанных процентов, а на второй - выплаченная сумма. Сберегательная книжка погашается надписью от руки или штампом "Вклад выплачен". Надпись подписывается контролером. Сберегательная книжка затем надрывается вверху и внизу.

Контролер в операционном дневнике указывает номер

счета по вкладу, фамилию и инициалы вкладчика, сумму

выданного вклада и причисленных процентов. После проверки

правильности оформления операции кассир подписывает

записи в ордере и сберегательной книжке, оставляет их у себя и производит выплату денег.

В конце операционного дня на сумму причисленных процентов по вкладам составляется общий ордер. Закрытый лицевой счет помещается в картотеку закрытых счетов текущего года. На алфавитной карточке контролер делает отметку: "Счет закрыт", указывает дату и расписывается. Карточка должна помещаться в архивную алфавитную картотеку.

При автоматизированной выдаче и приему вкладов контролер проверяет правильность записи машинных операций в документах. Затем подписывает эту запись в сберкнижке и в ордере.

Начисление процентов по вкладам. Причитающиеся за год проценты вкладчику начисляются в конце года к сумме вклада. Данная операция выполняется учреждениями Сберегательного Банка в первый рабочий день нового года. В чтот день операции с начислением не производятся. Установлен порядок, по которому проценты исчисляются вперед до конца года на сумму полных рублей принятого или выданного вклада.

При совершении вкладчиками операций проценты начисляются по следующему порядку. Выводится остаток

процентов по предыдущей операции. При приходной операции проценты прибавляются к выведенному остатку, а приходные проценты вычитаются из него. Начисление, отчисление и остаток процентов получает отражение в лицевом счете вкладчика. По истечении года остаток процентов присоединяется к основной сумме вклада.

При первом предъявлении сберегательной книжки вкладчиков в филиале Сберегательного Банка делается запись о причитающихся вкладчику процентов за год. Если вкладчик не предъявлял сберегательную книжку несколько лет, то за каждый год проценты записываются цифрами, а остаток вклада - прописью. С согласия вкладчика может быть записана сумма процентов за весь период без деления по годам.

Расчетный вклад – это нечто среднее между срочным депозитом и вкладом до востребования. С одной стороны, вклад оформляется на определенный срок. А с другой – допускается возможность пополнения и частичного снятия средств.

Расчетный вклад: особенности и возможности для клиента

Приходные операции – те, которые приводят к увеличению остатка. Деньги можно внести следующими способами:

• наличными через кассу;
• наличными в банкомате;
• через терминал самообслуживания;
• безналичным переводом;
• через интернет-банкинг.

Какие допускаются расходные операции по вкладу. Примеры по некоторым банкам

Расходные операции по счету могут быть различными, в зависимости от условий банковского продукта. По расчетным вкладам допускается проведение таких расходных операций:

• снятие наличых (в кассе, банкомате);
• проведение безналичных платежей.

ДВБ (Дальневосточный Банк) предлагает своим клиентам вклад «Депозит + расходные операции». Минимальная сумма составляет 3 000 рублей (100 евро или долларов). Вклад можно пополнять в любое время, снимать в рамках неснижаемого остатка. Проценты вместе с основной суммой выплачиваются после окончания договора.

Московский кредитный банк (МКБ) выплачивает клиентам проценты по расчетному вкладу ежемесячно (они добавляются к сумме вклада). В качестве неснижаемого остатка принимается первоначальная сумма депозита. Таким образом, клиент может снять часть денег только в том случае, если перед этим он пополнял вклад, иначе на счету имеется только неснижаемый остаток. Существует ограничение максимального размера депозита – 20 неснижаемых остатков. Минимальная сумма вклада составляет 20 000 рублей (400 евро, долларов).

Росавтобанк установил минимальный неснижаемый остаток на уровне 10 000 рублей. Проценты капитализируются, выплата производится ежемесячно. Пополнение возможно от 1 000 рублей и более.

Синко-Банк предлагает расчетный депозит от 100 000 рублей (3 000 евро, долларов). Проценты выплачиваются ежемесячно на карту или счет, капитализация не предусмотрена. Пополнение может происходить на сумму не менее 100 000 рублей (1 500 долларов, евро). Процентная ставка зависит от суммы вклада. Допускается 3 градации по данному критерию:

• от 100 000 рублей (3 000 дол, евро);
• от 1 400 000 рублей (20 000 дол., 60 000 евро);
• от 3 000 000 рублей (70 000 дол., 100 000 евро).

По каждому виду неснижаемым остатком считается минимальная сумма для размещения депозита. Снимать часть депозита можно по истечении 30 дней с момента оформления вклада. В противном случае будет применена ставка по тарифам вклада до востребования.

1. Проценты по расчетному вкладу больше, чем по вкладу до востребования, но меньше (на 0,5-1,5%) по сравнению с классическим срочным депозитом (без функции частичного снятия денег).
2. Внимательно следите, чтобы на счету присутствовал неснижаемый остаток.
3. Расчетный вклад является более надежным, чем сберегательный срочный вклад– при необходимости вы всегда можете получить доступ к своим средствам без потери процентов.
4. Лучше выбирать такой расчетный вклад, по которому допускается пополнение средств. Тогда вы сможете в случае необходимости снять сбережения, а когда появится возможность – положить их обратно.