Газпромбанк - кредитная организация, предоставляющая полный спектр банковских услуг для юридических и физических лиц на территории Российской Федерации и за ее пределами.

История

Один из крупнейших финансовых институтов был основан 31 июля 1990 года. С момента создания компания сменила организационно правовую форму с общества с ограниченной ответственностью на акционерное общество и заметно расширила географию охвата. Количество филиалов в России увеличилось до 20 в различных населенных пунктах. Также Газпромбанк имеет представительства в Казахстане, Китае, Монголии и Индии.

Внешний вид банка.

Компания сегодня

Банк ГПБ (АО) уверенно занимает третью позицию в перечне кредитных организаций Центральной и Восточной Европы по объему внутреннего капитала. Среди клиентов можно отметить ведущие отрасли национальной экономики - нефтяную, транспортную, строительную, газовую и другие.

Ключевым направлением деятельности компании является розничный бизнес, в рамках которого пользователям предоставляются услуги по выпуску и обслуживанию пластиковых карт, кредитованию, размещению денежных средств под проценты, расчетно-кассовому обслуживанию. Количество клиентов физических лиц на сегодняшний день превышает 5 миллионов.

Официальная информация

Адрес управленческих органов : 117420, г. Москва, ул. Наметкина, д. 16, корпус 1.

Банк был основан газовым монополистом и его дочерними организациями в 1990 году в Москве под наименованием «Коммерческий банк газовой промышленности «Газпромбанк». Организационно-правовая форма была приведена в соответствие с действующим законодательством и определена как общество с ограниченной ответственностью в 1997 году. В ноябре 2001 года было зарегистрировано новое фирменное наименование и организационно-правовая форма банка - ЗАО «Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк». В 2007 году принято решение об изменении правовой формы на ОАО, а в декабре 2014 года ЦБ РФ зарегистрировал смену организационно-правовой формы банка на АО в соответствии с последними изменениями в ГК РФ. С февраля 2005 года кредитная организация является участником системы страхования вкладов.

Газпромбанк выступает участником и материнской компанией консолидированной банковской группы «Группа Газпромбанк», в составе которой в настоящее время дочерние банки и финансовые компании, включая АО «Кредит Урал Банк», Gazprombank (Switzerland) Ltd. (Швейцария), Bank GPB International S. A. (Люксембург), АО «Газпромбанк Лизинг», а также ряд небольших финансовых предприятий, обслуживающих банковский бизнес. Банк также владеет контрольными долями в ряде небанковских предприятий, в числе которых АО «Газпром-Медиа Холдинг» и его дочерние предприятия, ПАО «ОМЗ» и его дочерние предприятия (Группа ОМЗ).

По состоянию на 30 июня 2018 года доли основных акционеров АО «Газпромбанк» распределялись следующим образом: Группа Газпром - 46,02% акций, Группа «Газфонд» - 41,58% (в том числе 36,48% акций находятся под управлением ЗАО «Лидер» - компании по управлению активами пенсионного фонда, действующей от имени НПФ «Газфонд»), Внешэкономбанк - 8,53%, собственные акции, выкупленные у акционеров, - 3,86%, физические лица - 0,01%.

Сеть обслуживания и продаж кредитной организации на 1 октября 2018 года насчитывала 369 обособленных подразделений, в том числе 20 филиалов, 227 дополнительных и 119 операционных офисов, три операционные кассы вне кассового узла. Кроме того, банк располагал четырьмя представительствами за рубежом (Казахстан, Китай, Монголия, Индия). Списочная численность сотрудников банка на 1 октября 2018 года составляла 16 245 человек (на начало 2018 года - 14 572 человека).

Клиентам финучреждения доступен широкий спектр как классических банковских (кредитование, размещение средств, вклады, РКО, денежные переводы и др.), так и инвестиционных услуг (работа на рынках капитала, инвестиционные решения, прямые инвестиции). Газпромбанк обслуживает около 4 млн физических и порядка 45 тыс. юридических лиц.

В числе проектов кредитной организации финансовое обеспечение таких крупных межгосударственных проектов, как магистральный экспортный газопровод Ямал - Европа, газопровод «Голубой поток» по транспортировке газа по дну Черного моря в Турцию, прокладка газопроводов по территории Центральной, Восточной и Южной Европы. Помимо организаций газовой отрасли, банк предоставляет банковские услуги предприятиям других отраслей реального сектора экономики (нефтяной, атомной, химической и нефтехимической, черной и цветной металлургии, электроэнергетики, машиностроения и металлообработки, транспорта, строительства, связи, агропромышленного комплекса, торговли и других отраслей). В числе клиентов банка были замечены такие компании, как ПАО «НК «Роснефть», ОАО «Новатэк», Аэрофлот, Почта России, Евраз, МТС, Ростелеком, СГ «Согаз», ООО «НГК «Итера», ОАО «Россети», ОАО «Интер РАО», ОАО «РусГидро», ООО «Газпром энергохолдинг», ОАО «ЕвроСибЭнерго», «КЭС-Холдинг», ООО «Сибирская генерирующая компания» ОАО «СибирьЭнерго», ОАО «ОСК», ОАО «Уральский завод тяжелого машиностроения», ОАО «Русал Братский алюминиевый завод», ОАО «Зарубежнефть», ПАО «СИБУР Холдинг», ОАО АНК «Башнефть», ОАО «Сургутнефтегаз», ОАО «Лукойл», ХК «Сибирский деловой союз» (СДС), «УК «Кузбасс-разрезуголь» (КРУ), а также российская горнодобывающая и металлургическая компания ОАО «Мечел».

С января по начало октября 2018 года объем нетто-активов банка увеличился на 8,0%, составив на 1 октября 6,1 трлн рублей. В пассивной части основной причиной роста валюты баланса стал приток средств корпоративных клиентов (+12,2%): главным образом рост пришелся на депозиты юрлиц различных диапазонов срочности. Кроме того, заметную положительную динамику за исследуемый период показали и другие крупные статьи пассивов, в том числе вклады физлиц (+9,1%), выпущенные облигации (+18,4%), остатки по счетам лоро (+47,5%) и привлеченные МБК (+11,3%), собственный капитал (+4,2%). В активах средства преимущественно направлялись на кредитование (в основном корпоративное, хотя розница также продемонстрировала рост) и рынок МБК. Портфели выросли на 10,5% и 152,0% соответственно.

Структура пассивов банка умеренно диверсифицирована: на отчетную дату ровно наполовину представлена средствами юрлиц, 14,4% формируют вклады и остатки средств физлиц, еще чуть меньшую долю занимает собственный капитал, совокупная доля в 6,2% приходится на привлеченные МБК (в том числе и от ЦБ РФ) и межбанковские остатки по счетам лоро, 3,3% - выпущенные облигации и векселя. Платежная динамика клиентской базы высокая, обороты по счетам клиентов в последние месяцы исследуемого периода составляли 9-10 трлн рублей ежемесячно. Зависимость банка от средств физических лиц оценивается как низкая.

В структуре нетто-активов почти 70% на отчетную дату формирует кредитный портфель, 8,3% приходится на портфель ценных бумаг, и еще чуть меньшие доли занимают высоколиквидные активы (7,6%, остатки на корсчетах и в кассе) и выданные межбанковские кредиты (7,0%).

Кредитный портфель за исследуемый период увеличился на 10,5% - до 4,2 трлн рублей к 1 октября 2018 года. Основной прирост был обеспечен корпоративными ссудами (+306,9 млрд рублей, или +9,0%), занимающими 88% в совокупном портфеле, однако розничные кредиты также показали уверенный рост на 25% (+92,1 млрд рублей). Свыше половины в розничном портфеле занимают ипотечные жилищные ссуды, оставшаяся часть приходится на потребительские ссуды и ссуды на покупку жилья (кроме ипотеки). Уровень просроченной задолженности и резервирования по портфелю традиционно низкие - 2,0% и 5,8% на отчетную дату соответственно. Обеспеченность кредитов залогом имущества за рассмотренное время существенно не изменилась и составляет лишь чуть более половины от кредитного портфеля (в силу специфики бизнеса). Согласно отчетности по РСБУ на 1 октября 2018 года, корпоративный кредитный портфель на 26,1% представлен ссудами, выданными компаниям обрабатывающего производства, 22,8% - финансовой деятельности, 15,6% - занимающимся добычей полезных ископаемых, 7,4% - операциями с недвижимым имуществом, арендой и предоставлением услуг, 7,3% приходилось на компании торговли, 6,1% - на строительные организации, 5,6% - на предприятия по производству и распределению электроэнергии, газа и воды.

Портфель ценных бумаг с начала 2018 года сократился на 12,1%, составив 508,2 млрд рублей. Портфель на 76% представлен вложениями в облигации (корпоративные, российские госбумаги, еврооблигации, банковские бонды). Оставшаяся часть бумаг распределена между векселями банков и корпоративными векселями и акциями.

На рынке межбанковского кредитования ГПБ активно работает как в сторону размещения, так и в сторону привлечения средств в больших объемах. Стоит также отметить, что банк активно проводит операции на валютном рынке и на рынке долговых ценных бумаг, в том числе в формате РЕПО.

За первые девять месяцев 2018 года Газпромбанк заработал 26,0 млрд рублей чистой прибыли - на 22,6% меньше, чем за аналогичный период 2017 года. Чистая прибыль за весь 2017 год составила 40,8 млрд рублей.

Совет директоров: Алексей Миллер (председатель), Андрей Акимов, Михаил Середа, Юрий Шамалов, Елена Васильева, Юрий Газарян, Анатолий Гавриленко, Владимир Дмитриев, Кирилл Дмитриев, Илья Елисеев, Сергей Иванов, Андрей Круглов, Кирилл Селезнев.

Правление: Андрей Акимов (председатель), Елена Борисенко, Олег Ваксман, Илья Елисеев, Дмитрий Зауэрс, Виктор Команов, Вадим Кулик, Алексей Матвеев, Александр Муранов, Фамил Садыгов, Александр Соболь, Денис Камышев, Владимир Рыскин, Тигран Хачатуров, Алексей Белоус, Александр Степанов, Ян Центер, Владимир Винокуров, Игорь Русанов.

Развернувшиеся баталии вокруг цен на газ для хунты навели меня на мысль еще раз напомнить всем давно известную истину - кому и на сколько принадлежит, считающийся российским, гигант нашей энергодобывающей индустрии - ГАЗПРОМ.

Согласно совершенно открытым данным, "государству" принадлежат лишь 50% акций (+1 голос). Я беру слово государству в кавычки, потому, что это небольшая уловка, позволяющая подсластить пилюльку. В реальности непосредственно государству, в лице его госоргана Росимущество, принадлежит уже не 50, а лишь 38,37% акций гиганта, остальные поделены между ОАО Роснефтегаз (10,74%) и ОАО Росгазификация (0,89%).

Что это означает? Ровно то, что президент Путин может жестко рявкнуть: "ша! делай как я сказал!" только на 38%. Согласитесь, это уже несколько другой коленкор в командно-административной системе управления корпорацией. Кстати, прибыль от продажи газа распределяется также - нам с вами достается всего лишь 38% от добытого ГАЗПРОМом, ибо содержимое наших недр, пройдя по трубе на поверхность, как-то трансформируется и начинает принадлежать техникам, воткнувшим эту самую трубу. Как, если бы сосед, поставив насос на колодец у вас во дворе, продавал воду всем желающим (ну и вам в том числе), оплачивая вам налог с этого действа. Но это я отвлекся, вернемся к ГАЗПРОМу, уточнив, что и добытый газ даже на 38% еще принадлежит не нам с вами, а самому ГАЗПРОМу, нам принадлежит только доля в прибыли.

Есть еще «Роснефтегаз», 100% принадлежащий Росиимуществу, который создавался как «временное хранилище» акций «Роснефти» и «Газпрома». Предполагалось, что он будет ликвидирован, как только погасит полученный многомиллиардный кредит, но существует до сих пор. Зачем? А затем, чтобы не сосредоточивать контрольный пакет акций в одних руках. Ведь прямой блокирующий пакет должен составлять 50% + 1 акция. В этом и тонкость - чтобы прямо заблокировать то ли иное решение, 50% +1 должны быть сосредоточены в одних руках. В противном случае начинаются танцы с конями.

К чему я это все? К тому, что в своих решениях по ГАЗПРОМу Россия не авторитарна, наши должны договариваться с остальными владельцами.

Кто же они, эти "остальные владельцы"? Из графика можно увидеть - это Bank of NY и некие "прочие".

Ну, BoNY тут понятно каким боком - он рядится под эмитента американских депозитарных расписок, выпущенных на акции ГАЗПРОМА. Чтобы не ломать зря голову, поясню - это завуалировыанная форма передачи гос.собственности от колонии метрополии. Т.е. 27% в прямую переданы "нашим американским партнерам", как любит весело шутить ВВП. Почему 27? А потому, что с 25 процентов наступает "огласовка" акций, т.е. владелец этих 27% может зарубить решения, принимаемые Обществом.

Кто еще в акционерах, кто эти "прочие"?

E.ON Ruhrgas AG, крупнейшая германская компания-дистрибьютор природного газа - 6,5%
Deutsche UFG, компания-хэджфонд, 100% принадлежащая Дойче Банку - более 3 %
НАФТА-МОСКВА, Кипрская компания (догадайтесь для чего и кем созданная) - 5,3%
НАФТА-ВОСТОК, фонд, опять же даже объяснять не стоит кем создан, - 1,5%
ИНТЕКО (да-да, мадам Батуриной) - 1%
Остальные 5,5% распылены междусобойчиком, т.с. на молочишко себе любимым.

Итак, Росия, точнее наш президент Путин В.В. (я в принципе не отделяю с некоторых пор моего президента), не в состоянии жестко принять однозначное решение по тем или иным действиям ГАЗПРОМа, а должны договариваться с теми же, кто и готовит всю эту херню с газовыми поставками - амерами, бюргерами и 5-й колонной, владеющей активами, располагающимися вне российской юрисдикции, и непосредственно управляющими концерном.

И вот теперь посмотрите - Путин в ГАЗПРОМе один. Против него и акционеры, авторы переворота на Украине, и управленцы, которых держат за кадык их активов эти же акционеры.

На сайте сайт мы отметили только самые интересные даты и события банка (по нашему мнению). Если Вам нужна полная информация по истории образования и формирования банка, ищите ее на официальном сайте. Что касается даты отсчета, а точнее рождения - Газпромбанк был создан в июле 1990 года.

2010
В 2010 году Газпромбанком (ОАО) не только были достигнуты показатели, определённые Основными направлениями развития, но и замечено значительное продвижение по многим позициям дальше намеченных планов. Банк значительно превысил значения целевых показателей по величине активов, кредитного портфеля, капитала, прибыли и заёмных ресурсов. Сложные макроэкономические условия, которые были обусловлены отрицательным влиянием последствий глобального финансового кризиса, ни в коей мере не помешали Банку достигнуть высоких результатов.

Участие в системе управления внутренними денежными потоками Группы Газпром стало одним из достижений ГПБ (ОАО). В настоящее время в cash pooling Газпрома входит основная часть представительств, филиалов и дочерних компаний ОАО «Газпром», которые расположены в нескольких часовых поясах. Немаловажное значение для Общества имеют услуги Банка по финансовому и инвестиционному консультированию, которые предоставляются по реализации ряда крупных проектов и сделок в рамках стратегического партнёрства.

2009
Благодаря совместным усилиям государства и акционеров в 2009 году размер собственных средств Газпромбанка увеличился почти в два раза. Это привело к расширению возможностей Банка по кредитованию отечественных предприятий, которые испытывают острый недостаток финансирования. Работе с ОАО «Газпром» Газпромбанк уделяет особое внимание. Она организована в соответствии с соглашением о стратегическом партнёрстве, содержание которого охватывает намного больше аспектов, чем традиционное банковское обслуживание.

2008
В 2008 году не только была подтверждена эффективность и надёжность работы Газпромбанка в непростых экономических условиях, но и выявлена его немаловажная роль как системообразующего финансового института в разрешении задач национального масштаба. Газпромбанк - один из основных участников государственных программ помощи предприятиям реального сектора экономики и отечественной банковской системе.

2007
В 2007 году, благодаря финансовым результатам, позиции Банка, как одного из ведущих кредитных институтов России, были укреплены и обеспечили значительную базу его дальнейшего поступательного развития. Уверенно растёт прибыль: она увеличилась по сравнению с предыдущим годом больше чем на треть.

В сторону наиболее предсказуемых и стабильных источников поступлений изменяется структура прибыли: относительные объёмы комиссионных и процентных доходов за отчётный период существенно возросли. Увеличились масштабы инвестиционной банковской и традиционной коммерческой деятельности. Портфель корпоративных кредитов в 2007 году увеличился на 36%. Значительно расширены Банком объёмы кредитования физических лиц в соответствии с повышенным спросом населения.

Важнейшими составляющими престижности Банка в глазах самых взыскательных клиентов, как частных, так и корпоративных, стало разнообразие услуг и предлагаемых продуктов, надёжность, качество и комплексность обслуживания. Число клиентов на начало 2008 года превышает два миллиона человек и 42 тысячи компаний.

2006
Для Газпромбанка очередным этапом устойчивого прогрессивного развития стал 2006 год. Расширена география присутствия Банка, спектр предлагаемых им услуг, достигнут значительный прирост основных финансовых показателей. За год превысили 720 миллиардов рублей (увеличились в 1,7 раза), количество корпоративных клиентов составило 40 тысяч, а остатки средств на счетах клиентов возросли в полтора раза. Объём кредитов для юридических лиц увеличился на 40%, а для физических - больше чем в два раза. Более 19 миллиардов рублей составила прибыль до налогообложения. Таким же был рекордный уровень и в прошлом году.

2005
2005 год был для ГПБ юбилейным. Были подведены итоги деятельности Банка за пятнадцать лет, проанализировано то, что уже достигнуто и выработаны новые направления развития в условиях роста экономики России. Юбилейный год не только стал успешным в финансовом плане, но и подготовил немаловажные изменения в жизни Банка. Значительно выросли масштабы операций, при этом был сохранён высокий уровень их экономической эффективности. Рост активов за год вырос на 28% и составил 44 миллиарда рублей.

Традиционно высокий показатель - финансовая прибыль - превышала 19 миллиардов рублей (по сравнению с 2004 годом это почти в 1,6 раза больше). Газпромбанк занимает второе место по объёму прибыли среди российских банков и стабильно находится в тройке лидеров по важнейшим финансовым показателям. Благодаря своим достижениям Банк заслужил высокую оценку мирового банковского сообщества.

ГПБ был признан «Банком 2005 года в России» по итогам ежегодного конкурса журнала The Banker. Международным рейтинговым агентством Moody’s Investors Service Газпромбанку были присвоены рейтинги на инвестиционном уровне, таком же, как и у Российской Федерации. Несомненно, успехи Банка не были бы настолько впечатляющими, если бы не существенная поддержка главного акционера ГПБ - ОАО «Газпром».

В свой черёд Газпромбанк результативно выполняет задачу уполномоченного банка газовой отрасли, повышая объём предоставляемых услуг, совершенствуя свой продуктовый ряд и развивая региональную сеть.

1. Характеристика банка АО «Газпромбанк»…………………………………..3

2. Кредитование физических и юридических лиц в АО «Газпромбанк»…..6

3. Бухгалтерский учет кредитных операций банка в АО «Газпромбанк»….8

4. Современные способы кредитования в АО «Газпромбанк»…………….14

5. Формы обеспечения возвратности кредита в АО «Газпромбанк»……..19

6. Кредитные риски и способы их минимизации в АО «Газпромбанк».....21

7. Оценка кредитоспособности клиентов банка в АО «Газпромбанк»……24

Заключение………………………………………………………………………27

Приложения……………………………………………………………………29

Характеристика банка АО «Газпромбанк»

«Газпромбанк» (Акционерное общество), сокращенное наименование – Банк ГПБ (АО), - это коммерческий банк, созданный в 1990 году как общество с ограниченной ответственностью. В 2001 году организационно-правовая форма Банка была изменена на закрытое акционерное общество, а в 2007 году – на открытое акционерное общество. В декабре 2014 года было изменено наименование Банка.

Запись о включении Банка в Единый государственный реестр юридических лиц внесена 28 августа 2002 года Управлением Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по городу Москве.

	Доля обыкновенных акций	Удельный вес в уставном капитале
Открытое акционерное общество «ГАЗКОН» (Группа НПФ «Газфонд»)
Открытое акционерное общество «ГАЗ-сервис» (Группа НПФ «Газфонд»)
Открытое акционерное общество «ГАЗ-Тек» (Группа НПФ «Газфонд»)
Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»
Негосударственный пенсионный фонд «Газфонд»
Общество с ограниченной ответственностью «Новые финансовые технологии» (Группа Газпромбанка)
Закрытое акционерное общество «Лидер» (Компания по управлению активами пенсионного фонда) Д.У. (в интересах ООО «Новые финансовые технологии» (Группа Газпромбанка))
Физические лица
Закрытое акционерное общество «Лидер» (Компания по управлению активами пенсионного фонда)
Российская Федерация в лице Министерства финансов Российской Федерации (владеет привилегированными акциями типа А)
Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (владеет привилегированными акциями типа Б)
Итого

В течение 3 квартала 2015 года в структуру акционерного капитала вошла Государственная Корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Организационная структура «Газпромбанка» является вертикальной, т.е. носит иерархический характер (Приложение 1).К органам управления банка относятся: Собрание акционеров, Совет директоров, Правление во главе с Председателем. Высшим органом управления является Собрание акционеров, которое обычно организуется один раз в год, но может носить и внеочередной характер. Организационная структура Омского филиала ОАО «Газпромбанк» приведена в Приложении 2. К компетенции Собрания акционеров относится:

1. внесение изменений и дополнений в Устав банка;

2. реорганизация и ликвидация банка;

3. определение количественного состава и избрание членов Совета директоров;

4. утверждение аудитора банка;

5. увеличение или уменьшение Уставного капитала банка;

6. выплата (утверждение) дивидендов;

7. утверждение годовой бухгалтерской отчетности и т.д.

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью банка. Количественный состав Совета директоров утверждается Общим собранием акционеров, но не может быть менее 5 человек. К компетенции Совета директоров относятся важнейшие вопросы, связанные с деятельностью банка, а именно:

1. определение приоритетных направлений деятельности банка;

2. созыв годового и внеочередного Собраний акционеров;

3. размещение банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;

4. использование Резервного и иных фондов банка;

5. создание филиалов и открытие представительств банка, а также их закрытие;

6. рассмотрение кандидатур на должности заместителя Председателя правления, Главного бухгалтера, заместителей Главного бухгалтера и т.д.

Общие вопросы решаются Советом директоров, который определяет важнейшие направления деятельности и дальнейшего развития банка. Руководство текущей деятельностью осуществляется коллегиальным органом – Правлением, и единоличным – Председателем Правления. Также в организационной структуре банка задействованы и тематические Комитеты, работающие на регулярной основе: кредитный, инвестиционный, технологический, по стратегии, по управлению активами и пассивами, по клиентской политике, по корпоративному управлению и вознаграждениям.

Кредитование физических и юридических лиц в АО «Газпромбанк»

За время своей работы Газпромбанк накопил значительный опыт кредитования ведущих российских предприятий. Это позволяет Банку максимально точно учитывать потребности своих корпоративных клиентов и предлагать им кредитные продукты, оптимальные как по срокам, так и по процентным ставкам. Газпромбанк выдает кредиты в рублях и иностранной валюте, в том числе:

«длинные» инвестиционные кредиты, которые могут быть направлены на приобретение основных средств, модернизацию и реконструкцию производства, покупку или запуск новых бизнес-проектов;

краткосрочные кредиты, позволяющие компаниям управлять своей ликвидностью, пополнять оборотные средства и закрывать кассовые разрывы.

кредиты в форме овердрафта - выдача кредита в пределах установленного лимита производится автоматически при недостатке или отсутствии денежных средств на расчетном (текущем) счете клиента в целях оплаты поступивших платежных документов.

Использование современных технологий кредитования дает Газпромбанку возможность оперативно реагировать на потребности клиентов. Среди заемщиков Газпромбанка - крупнейшие компании газовой отрасли, металлургии, атомной промышленности, электроэнергетики, а также высокотехнологичных отраслей экономики.

Кредиты Газпромбанка физическим лицам представлены ипотечными программами, займами на покупку автомобилей и потребительскими ссудами. Нецелевой потребительский кредит доступен лицам, проходящим военную службу по контракту. Чтобы получить наличные, военнослужащий должен быть включен в список накопительной ипотечной системы (НИС), а также соответствовать требованиям банка по возрасту и минимальному сроку трудового стажа. Кроме военных, взять кредит в Газпромбанке могут держатели акций ОАО «Газпром». Поскольку в качестве обеспечения выступают акции крупнейшей компании страны – акционера Газпромбанка, ставки по займам устанавливаются невысокие, но при этом и круг потенциальных заемщиков весьма ограничен. Условия кредитования по потребительским займам: процентные ставки колеблются от 11% годовых в рублях, максимальная сумма - до 1,5 млн рублей, срок - до 6 лет. Без справок оформить кредит не получится, помимо паспорта гражданина РФ потребуются: документ, подтверждающий ваш доход (справка 2-НДФЛ); копия трудовой книжки; иные дополнительные документы. Кредит на жилье в Газпромбанке предоставляется в рамках многочисленных программ. В частности, существуют следующие: покупка квартиры на вторичном рынке недвижимости; приобретение квартир в строящихся жилых многоквартирных домах; рефинансирование единичных ипотек; строительство и покупка загородной недвижимости; программа инвестиций Внешэкономбанка; программа «Военная ипотека». В любом случае, ипотека в Газпромбанке является очень выгодным предложением. Кредиты могут быть выданы в рублях и в иностранной валюте. Ипотечный кредит выдается сроком до 30 лет. Максимальная сумма кредита составляет до 85 % от стоимости недвижимости. Существует выбор между платежами в равных частях или дифференцированными платежами.

3. Бухгалтерский учет кредитных операций банка в АО «Газпромбанк»

Согласно консолидированной МСФО-отчетности по состоянию на 30.09.2015 года активы Группы выросли на 2,9%, достигнув на конец 3-го квартала 4 906,7 млрд руб.

Совокупный кредитный портфель Группы вырос по сравнению с концом 2014 года на 6,9% (8,9% составил рост портфеля только за 3 квартал 2015 года), достигнув 3 395,8 млрд руб., а его доля в активах Группы составила 63,3%, демонстрируя стабильное соотношение внутри активов в течение 2015 года. Объем корпоративных кредитов9 вырос на 8,2% по сравнению с концом 2014 года и составил 3 080,0 млрд руб. (90,7% совокупного кредитного портфеля). Объем розничного кредитования снизился с 330,4 млрд руб. на конец 2014 года до 315,8 млрд руб. на 30.09.2015, сократившись на 4,4%.

Портфель ценных бумаг Группы за 9 месяцев 2015 года значительно вырос на 66,7% по сравнению с концом 2014 года, достигнув 707,6 млрд руб. Прирост портфеля связан в первую очередь с двумя основными факторами: ростом портфеля государственных долговых бумаг за счет облигаций федерального займа, полученных в оплату дополнительной эмиссии привилегированных акций Банка с участием Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в августе 2015 года, и ростом портфеля корпоративных долговых бумаг за счет увеличения отдельных торговых позиций и переоценки в связи с частичным восстановлением котировок российского рынка ценных бумаг. Большую часть (79,2%) портфеля ценных бумаг по-прежнему составляют инструменты с фиксированной доходностью, представляющие вложения в облигации и векселя российских эмитентов и государственные долговые обязательства. Почти 75% портфеля долговых ценных бумаг Группы включено в ломбардный список Банка России. Доля портфеля ценных бумаг Группы на 30.09.2015 составила 14,4% от активов Группы, увеличившись с начала года на 5,5 п.п.

В течение 3-го квартала 2015 года Группа продолжила оптимизацию доли денежных средств и их эквивалентов в активах Группы за счет перераспределения денежных средств в портфель ликвидных ценных бумаг, а также осуществления очередных плановых погашений публичных заимствований на рынках капитала и корпоративных депозитов. В результате доля высоколиквидных денежных активов в активах Группы снизилась с 17,4% до 11,4%. В абсолютном выражении денежные средства сократились с 830,3 млрд руб. по состоянию на конец 2014 года до 558,2 млрд руб. по состоянию на 30.09.2015.

Средства корпоративных и частных клиентов, являющиеся основой ресурсной базы Группы, составили 2 981,2 млрд руб., увеличившись на 4,0% по сравнению с концом 2014 года. Средства корпоративных клиентов увеличились на 1,8%, достигнув 2 418,2 млрд руб., депозиты и счета физических лиц выросли на 14,4%, достигнув 563,0 млрд руб. Доля средств клиентов в обязательствах Группы выросла по сравнению с концом 2014 года на 2,1 п.п. и составила 68,4%.

Заимствования на рынках капитала, включающие облигационные выпуски на международном и российском рынках, а также синдицированное межбанковское привлечение ресурсов, составили 495,8 млрд руб., сократившись по сравнению с концом 2014 года на 12,3% за счет постепенного планового погашения выпущенных ранее еврооблигаций. В течение 3-го квартала 2015 года Группа погасила 2 выпуска еврооблигаций в номинальной сумме 500 млн швейцарских франков и 948 млн долларов США. Заимствования на рынках капитала представляют умеренную долю в ресурсной базе – на 30.09.2015 она составила 11,4% от совокупных обязательств Группы.

На 30.09.2015 объем привлечения средств от Банка России под залог ссуд клиентам и ценных бумаг составил 222,6 млрд руб., сократившись по сравнению с 31.12.2014 на 100,0 млрд руб. Доля привлечения от Банка России в обязательствах Группы составляет умеренные 5,1%.

Кризисные явления в российской экономике продолжают оказывать негативное влияние на финансовую устойчивость предприятий и, как следствие, на уровень кредитного риска по ссудному портфелю Группы. Так, по состоянию на 30.09.2015 отношение необслуживаемой ссудной задолженности к размеру кредитного портфеля составило 2,3% по сравнению с 1,1% по состоянию на 31.12.2014.

Необслуживаемая ссудная задолженность включает кредиты, по которым зафиксирована неуплата суммы основного долга или процентов в течение 90 дней и более, а также по которым объявлен дефолт.

При этом отношение созданных резервов на возможные потери по ссудам к размеру кредитного портфеля выросло по сравнению с концом года на 3,6 п.п. до 8,5%. Созданные резервы на возможные потери по ссудам превышают размер необслуживаемой задолженности в 3,7 раза.

Денежные средства и средства в кредитных организациях

Наличные денежные средства, в т.ч.:	136 423 646	167 992 990
– иностранная валюта
– валюта Российской Федерации
– драгоценные металлы
Средства в Центральном банке Российской Федерации, в т.ч.:	109 762 159	85 225 125
– корреспондентские счета
– обязательные резервы
Средства в кредитных организациях, в т.ч.:	46 232 785	87 733 268
– в зарубежных кредитных организациях
– в российских кредитных организациях
– резервы под прочие потери

Размещенные в Банке России депозиты (16 706 535 тыс. руб. по состоянию на 1 октября 2015 года и 61 439 571 тыс. руб. по состоянию на 1 января 2015 года) признаны в составе показателей чистой

ссудной задолженности в виде межбанковских кредитов.

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в т.ч.	133 983 107	111 211 146
–долговые обязательства Российской Федерации
–облигации (еврооблигации) российских некредитных организаций
–облигации (еврооблигации) российских кредитных организаций
–еврооблигации иностранных некредитных организаций
– акции российских некредитных организаций
– акции иностранных некредитных организаций
– акции российских кредитных организаций
–Производные финансовые инструменты, в т.ч. по базисным активам	52 167 430	48 431 604
иностранная валюта
– драгоценные металлы
– ценные бумаги
– прочие
– Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего	186 150 537	159 642 750
в т.ч. финансовые активы, переданные Банком в качестве обеспечения по договорам купли-продажи ценных бумаг с обязательством их обратного выкупа

Процентные доходы Группы за 9 месяцев 2015 года составили 274,5 млрд руб., продемонстрировав рост на 44,4% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года вслед за ростом процентных ставок по кредитным продуктам, а также увеличением по состоянию на 30.09.2015 абсолютного размера активов Группы, генерирующих процентный доход, на 27,8% по сравнению с 30.09.2014. Одновременно, резкое изменение стоимости привлечения средств Группой, вызванное повышением ключевой ставки Банка России в декабре 2014 года, привело к значительному росту процентных расходов Группы в течение 2015 по сравнению с аналогичным периодом прошлого года: процентные расходы выросли на 73,6%, составив 206,1 млрд руб.

Опережающий рост процентных расходов в течение 2015 года привел к снижению чистых процентных доходов Группы с 71,3 млрд руб. за 9 месяцев 2014 года до 68,3 млрд руб. за аналогичный период 2015 года, а также показателя чистой процентной маржи, который снизился по итогам 9 месяцев 2015 года на 0,7 п.п. по сравнению с концом 2014 года и составил 2,5%.

Чистые комиссионные доходы за 9 месяцев 2015 года выросли на 54,3% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года и составили 12,5 млрд рублей.

Относительное снижение волатильности финансовых рынков в 2015 году, а также признание доходов от долевых вложений Группы привели к отражению Группой положительного результата по операциям с ценными бумагами в размере 38,2 млрд руб. В 2014 году доходы от операций с ценными бумагами составляли 7,6 млрд руб.

Операционные доходы Группы (без учета расходов по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов) за 9 месяцев 2015 года выросли на 21,8% по сравнению с аналогичным периодом годом ранее и составили 125,8 млрд руб.

Расходы по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов за 9 месяцев 2015 года составили 110,6 млрд руб. по сравнению с 37,9 млрд руб. за аналогичный период 2014 года. Показатель стоимости кредитного риска за 9 месяцев 2015 года составил 4,0% по сравнению с 1,8% за 12 месяцев 2014 года.

Политика сдерживания банковских издержек на фоне относительного роста операционных доходов оказали влияние на сокращение показателя отношения расходов к операционным доходам за 9 месяцев 2015 года на 9,2 п.п. по сравнению с аналогичным показателем на конец 2014 года. Размер показателя составил 37,9%.

По итогам 9 месяцев 2015 года чистый убыток Группы составил 31,1 млрд руб. по сравнению с чистой прибылью в размере 9,2 млрд руб. за аналогичный период прошлого года. Совокупный убыток, дополнительно включающий переоценку неторговых инвестиций и валютную переоценку иностранных вложений Группы, составила 16,2 млрд руб. против совокупного дохода в размере 11,5 млрд руб. за 9 месяцев 2014 года. Основной причиной отражения Группой чистого убытка за 9 месяцев 2015 года является существенный рост расходов Группы по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов.

Достаточность капитала

По итогам 9 месяцев 2015 года совокупный капитал Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I) с использованием показателей консолидированной МСФО-отчетности, увеличился по сравнению с концом 2014 года на 29,5%, составив 694,2 млрд руб. Фактором роста совокупного капитала явилось предоставление Банку Правительством Российской Федерации в апреле 2015 года субординированного депозита в размере 38,4 млрд руб, а также новая эмиссия привилегированных акций в сумме 125,7 млрд руб., выкупленная в августе 2015 года Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов».

В то же время в течение 9 месяцев 2015 года активы Группы, взвешенные с учетом риска, также выросли на 9,6%, однако отмеченный рост совокупного капитала Группы позволил полностью нивелировать этот эффект и создать комфортный запас капитализации на будущее. Так, по состоянию на 30.09.2015 показатель достаточности капитала 1 уровня составил 10,7% по сравнению с 9,2% на 31.12.2014. Показатель достаточности совокупного капитала составил 14,7% по сравнению с 12,4% на конец 2014 года.

Основные финансовые показатели деятельности Группы Банка ГПБ (АО) (далее – Группы) представлены ниже.

млрд руб.

	30.09.2015	31.12.2014	Изменение
Собственные средства (капитал)
Денежные средства и их эквиваленты
Кредиты корпоративным клиентам
Розничные кредиты
Ценные бумаги
Средства корпоративных клиентов
Средства физических лиц
Заимствования на рынках капитала
Субординированные депозиты
	9 месяцев 2015	9 месяцев 2014	Изменение 2015 / 2014
Чистый (убыток)/прибыль
Совокупный (убыток)/прибыль
	30.09.2015/ 9 месяцев 2015	31.12.2014 / 12 мес. 2014	Изменение
Достаточность капитала
Достаточность капитала 1 уровня
Отношение необслуживаемой задолженности (NPL) к размеру кредитного портфеля
Отношение резерва под обесценение к размеру кредитного портфеля
Отношение кредитов клиентам к средствам клиентов
Чистая процентная маржа
Стоимость кредитного риска
Отношение операционных расходов к операционным доходам

«В третьем квартале 2015 года Банк, благодаря мерам по дополнительной капитализации, успешно прошел через пиковые исторические значения созданных резервов на возможные потери по ссудам. Сформированные резервы не только полностью соответствуют текущим уровням кредитного риска по ссудному портфелю Группы, но и многократно перекрывают размер его необслуживаемой части. В то же время наблюдаемый Банком рост маржинальных показателей и успешные результаты мероприятий по стабилизации банковских издержек позволяют уверенно прогнозировать улучшение финансового результата в ближайших отчетных периодах», - отметил Заместитель Председателя Правления Банка ГПБ (АО) Александр Соболь.

Современные способы кредитования в АО «Газпромбанк»

Тысячи жителей России оценили все преимущества кредитования в Газпромбанке. Конкурентные ставки, гибкие условия, большое разнообразие кредитных программ - вот чем отличаются кредиты для физических лиц от Газпромбанка.

Сегодня Газпромбанк предлагает населению ипотечные (жилищные) кредиты и кредиты на приобретение нового автомобиля. Газпромбанк постоянно проводит мониторинг рынка, разрабатывая и модернизируя свои кредитные продукты с учетом запросов граждан.

В отношениях со своими заемщиками Газпромбанк придерживается политики открытости и прозрачности. Например, в соответствии с требованиями Банка России, еще до получения кредита Газпромбанк раскрывает полную стоимость кредита, которая рассчитывается индивидуально для каждого заемщика.

Среди основных программ, которые предлагает отечественному клиенту газпромбанк, кредиты юридическим лицам занимают одно из приоритетных направлений его деятельности. Сегодня данное банковское учреждение ориентировано на краткосрочное, инвестиционное, вексельное и межбанковское кредитование, а также овердрафт, лизинговые и залоговые операции.