Анализ депозитной политики в пао сбербанк рф. Совершенствование депозитной политики пао "сбербанк" россии
МИНОБРНАУКИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ
УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ СЕРВИСА»
КОЛЛЕДЖ «ОРИЕНТИР»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине
Финансы, денежное обращение и кредит
ТЕМА: Совершенствование депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
Выполнил: студент 3 курса
Прилепа Г.А.
Направление:
38.00.00 Экономика и управление
Научный руководитель: Ан Ю.Н.
Омск - 2017
Введение
Глава 1.Теоретические аспекты формирования депозитной политики коммерческих банков
1 Понятие и классификация депозитных операций коммерческого банка
2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами
3 Нормативно - правовая база, регулирующая депозитные операции
Глава 2. Анализ депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»
2 Анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России»
3 Совершенствование депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
Заключение
Список используемых источников
Введение
Определенная специфика банковского дела накладывает свой отпечаток на формирование ресурсов коммерческого банка - основная его часть формируется за счет заемных средств, путем привлечения денежных средств от населения, организаций и юридических лиц в форме вкладов (депозитов), открытия расчетных счетов юридическим лицам, лицевых счетов физическим лицам.
Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Привлекая денежные средства, банк проводит пассивные операции, которые необходимы для проведения активных операций банка. Привлечение депозитов относится также к пассивным операциям банка.
Депозиты - это главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. Действительно, именно они раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов. Поэтому банку для осуществления своей коммерческой деятельности необходимо разрабатывать и осуществлять эффективную депозитную политику, которая будет учитывать все потребности и изменения рынка банковских услуг.
Актуальность темы работы связана с видением проблем банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях нестабильного уровня инфляции и значительного колебания курса российской валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.
Цель курсовой провести анализ депозитной политики ПАО «Сбербанк России» и определить направления ее совершенствования.
В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие задачи курсовой работы:
Изучить сущность и виды депозитных операций банков.
Изучить порядок формирования депозитной политики коммерческого банка.
Изучить нормативно - законодательную базу, регулирующую депозитные операции в РФ.
Дать характеристику деятельности ПАО «Сбербанк России».
Провести анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России».
Предложить направления совершенствования депозитных операций в ПАО «Сбербанк России».
Методы исследования: анализ экономических, правовых, статистических источников литературы; эмпирический метод.
Структура курсовой работы. Курсовая работа включает в себя содержание, введение, две главы, заключение, список использованных источников.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России», предметом - депозитные операции и депозитная политика ПАО «Сбербанк России».
Глава 1. Теоретические основы формирования депозитных операций коммерческого банка
.1 Понятие и классификация депозитных операций коммерческого банка
Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования. В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица. Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъектыдепозитных операций вносят на банковские счета - Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного согласия банка со стороны клиента. К ним относятся:
·средства на расчетных, текущих, бюджетных и прочих счетах,
·связанных с совершением расчетов или целевым использованием
·средств;
·средства на корреспондентском счете банка, открытом в РКЦ;
·средства на счете ЛОРО при установлении корреспондентских отношений с другими банками;
·вклады до востребования.
У большинства коммерческих банков депозиты до востребования составляют наибольшую долю в структуре привлеченных средств. Это, кaк правило, самый дешевый источник образования банковских ресурсов. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов за счет сокращения доли менее ликвидных, но, приносящих высокие доходы, активов. Поэтому по остаткам на счетах до востребования банки начисляют очень низкий процент либо вообще его не начисляют. В некоторых странах вообще запрещено законом начисление процентов по этим вкладам, ибо в конкурентной борьбе за пассивы банки повышают процентные ставки по счетам клиентов, одновременно стремясь не допускать снижения прибыли, и решают эту проблему за счет рисковых кредитных вложений, приносящих повышенный доход, однако рисковые ссуды негативно отражаются на ликвидности банка. Невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный неснижаемый остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса . К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета банков, открываемых в РКЦ или банках-корреспондентах с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга. Корреспондентские счета подразделяются на два вида: НОСТРО (наши счета в банке-корреспонденте) и ЛОРО (их счета в нашем банке). Как правило, при установлении корреспондентских отношений между банками стороны предусматривают возможность образования овердрафта по этим счетам, предельный размер которого определяется условиями договора о корреспондентских отношениях между банками. Кредитовое сальдо по счетам НОСТРО и ЛОРО отражает в балансе банка ресурсы, поступившие в его распоряжение от банков-корреспондентов . Открытие и обслуживание всех видов счетов до востребования предусматривает составление и оформление между банком и клиентом соответствующего договора. Если счет открывается физическому лицу, то данный договор называется договором банковского вклада до востребования. Для расчетных и текущих счетов юридических лиц предусматривается заключение договора банковского счета. Оба договора являются публичными и стандартными для всех клиентов банка. При этом заключение договора банковского вклада осуществляется сотрудниками операционных подразделений и бухгалтерии банка, а договора банковского счета - сотрудниками управления пассивных операций и клиентского отдела кредитной организации. При открытии корреспондентских счетов между банками подписывается договор об установлении корреспондентских отношений, на основании которого осуществляется процедура открытия и обслуживания счетов данного вида. Договор составляется и оформляется работником управления межбанковского кредитования и корреспондентских отношений коммерческого банка . Срочные вклады - это депозиты, привлекаемые на определенный срок. Размер вознаграждения, выплачиваемого клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Твердо обозначенный срок хранения очень важен для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка. Разумеется, это и позволяет банкам начислять по срочным договорам повышенные проценты. Сумма срочного вклада остается неизменной в течение всего срока действия договора о срочном депозитном вкладе. Ее нельзя увеличить или уменьшить иначе, как досрочно расторгнув договор. Но при этом вкладчику начисляются проценты по пониженной ставке либо не начисляются вовсе. Срочные вклады нельзя использовать для текущих платежей. По истечении срока вклад может быть изъят вкладчиком в любой момент . Для повышения заинтересованности вкладчиков в размещении своих средств банком используются различные способы исчисления и выплаты процентов. Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и расчет производят исходя из предусмотренной договором процентной ставки . Другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой базе, возросшей на сумму начисленного ранее дохода. Сложные проценты целесообразно использовать в том случае, если фактическая выплата дохода осуществляется по окончании срока действия вклада. Разумно спланированная процентная политика позволяет коммерческому банку увеличивать свои ресурсы без значительного увеличения расходов при получении максимальной прибыли.
.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям: экономическая целесообразность; конкурентоспособность; внутренняя непротиворечивость. Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе - резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды . Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры. Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц) . Рассматривая сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики. В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание) В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы . К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность . В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада . Уплата банком процентов по депозитам - основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой - вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным банком России установлен обязательный норматив Н11 - максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% . Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций. Для этого необходимо: установить приемлемый процент по вкладам (депозитам); изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам; проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка . Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом. Положением ЦБ РФ о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета . При начислении процентов в расчет принимается величина процентной ставки, фактическое количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода . Начисление процентов ведется по одному их способов: простые проценты; сложные проценты; с фиксированной процентной ставкой; с плавающей процентной ставкой. Применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции . Процентная политика коммерческого банка, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна: содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем; регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций; обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам; поддерживать ликвидность баланса; минимизировать процентный риск. Основными элементами депозитной политики коммерческого банка являются: ) стратегия банка по разработке основных направлений депозитного процесса; ) политика банка по организации формирования ресурсной базы; ) контроль за реализацией депозитной политики. Как правило, в зарубежной практике коммерческим банкам предлагается разрабатывать специальный документ по депозитной политике, который позволял бы определить стратегию и тактику банка в организации депозитного процесса . 1.3 Нормативно - правовая база, регулирующая депозитные операции
Банки и другие кредитные организации действуют в определенном секторе рынка - в системе денежно-кредитных и финансовых отношений. Этим определяется предмет их деятельности: деньги, валютные ценности, другие финансовые инструменты . Сложность и важность взаимоотношений по депозитам между банками и физическими и юридическими лицами предопределяют необходимость их регулирования. Базой последнего служит комплекс законодательных и подзаконных актов, нормативных документов тех государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования в РФ. В настоящее время основными документами, регулирующими вклады (депозиты) в РФ являются: Гражданский кодекс РФ; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»; Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации», а также другие нормативные акты. Поскольку центром по организации системы вкладов является Банк России, на него возлагается обязанность разработки правил и форм осуществления вкладов . Согласно Федерального закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности», вкладчиками банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства, которые могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором . Ст. 28 Закона о банках разрешает привлекать кредитным организациям на договорных началах средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России. При этом «процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами», кредитной организации . Ст. 29 Закона запрещает банкам односторонне сокращать срок действия договора срочного банковского вклада (депозита), уменьшать размер процентов, увеличивать или в принципе устанавливать комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. Необходимо знать, что данный запрет касается только срочных вкладов, т.е. тех, которые внесены на условиях их выдачи по истечении определенного срока либо при наступлении предусмотренных договором обстоятельств. В отношении вкладов до востребования (т.е. внесенных на условиях выдачи их по первому требованию) все осталось по-прежнему. Ставки, сроки и размер комиссионного вознаграждения по ним могут быть односторонне изменены банком в случаях, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом. А закон (в данном случае п. 2 ст. 838 ГК РФ) как раз и предусматривает, что банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования, если иное не предусмотрено договором . Отношения между кредитным организациями и клиентами должны быть оформлены договором. В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора . Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Федеральным законом от 23.12.03 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», устанавливаются правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, а также порядок выплаты возмещения по вкладам . Законом регулируются отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере. Пунктом 3 статьи 5 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» установлено, что страхование вкладов не требует заключения договора страхования между кредитной организацией и клиентом . Страхование вкладов не требует заключения вкладчиками договора страхования. Возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, но не более 1 400 000 руб. . Гражданским кодексом частью второй главой 44 устанавливаются формы договоров банка по привлечению банковских вкладов (депозитов), виды вкладов, порядок начисления процентов на вклад и их выплаты, обеспечение возврата вклада и порядок использования сберегательного (депозитного) сертификата . Договор банковского вклада должен быть заключен в простой письменной форме и его форма будет считаться соблюденной при внесении клиентом вклада на счет. По заключенному банковскому договору на вклад банк выплачивает клиенту проценты в размере, определенном в договоре. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно. Если клиент - вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении его срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, или при наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада (депозита) «до востребования», если иное не предусмотрено договором. Проценты на сумму банковского вклада выплачиваются клиенту - вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты (т.е. проценты причисляются ко вкладу), если иное не предусмотрено договором банковского вклада. Согласно положению «банк не вправе оказывать предпочтение акционерам (участникам) банка перед другими клиентами банка, т.е. устанавливать иные условия привлечения денежных средств (более высокая процентная ставка, более частый период капитализации (причисления) процентов), которые размещаются клиентами банка на одинаковых условиях (сумма, срок и др.)». В то же время положение разрешает банку в одностороннем порядке менять размер процентной ставки на вклады (на денежные средства, учитываемые на соответствующем банковском счете) со сроком «до востребования», если иное не предусмотрено договором банковского вклада (договором банковского счета). При переносе банком в соответствии с условиями договора остатков средств с одного балансового счета по учету привлеченных денежных средств на другой балансовый счет по учету этих же средств (например, в случае изменения срока вклада (депозита), ведущийся в этом же банке, проценты начисляются на остатки средств по каждому балансовому счету (прежнему и новому) исходя из фактического числа календарных дней учета средств на каждом из этих счетов. В Инструкции Банка России от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» приводится перечень видов банковских счетов, классифицируемых на основании субъектного состава их владельцев и назначения счетов. Этот перечень включает: текущие, расчетные, бюджетные, корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов. Указанные счета банки открывают клиентам в валюте Российской Федерации и иностранных валютах. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Глава 2. Анализ депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»
Исторически ПАО «Сбербанк» России отсчитывает свое основание с даты указа императора Николая I о создании сберегательных касс, подписанного 30 октября (12 ноября) 1841 года. «По уважении пользы, какую могут приносить Сберегательные кассы как в хозяйственном, так и в нравственном отношении, - говорилось в Указе, - Повелеваем: учредить, на изъясненном в Уставе основании, Сберегательные кассы в первый раз при Петербургской и Московской Сохранных казнах». Открытие первой сберегательной кассы состоялось в Петербурге 1 марта 1842 года в здании Опекунского совета по Казанской ул., 7. В этом здании, построенном в 1810 году архитектором Дж. Кваренги, Петербургская касса работала вплоть до 1917 года. В день открытия кассу посетили 76 вкладчиков, оформивших счета на сумму 426,5 рублей. Первым клиентом сберегательной кассы стал надворный советник, помощник Директора Экспедиции Санкт-Петербургской Ссудной Казны Николай Антонович Кристофари, своим 10-ти рублевым взносом положивший начало российскому сберегательному делу. Ему была выписана сберегательная книжка под № 1. Московская касса открыла свои двери для клиентов 5 апреля 1842 года в здании Опекунского совета Воспитательного дома на Солянке. Вплоть до 1862 года она оставалась единственной сберегательной кассой в городе, не имевшей отделений, также как и Петербургская . ПАО «Сбербанк России» продолжает активно развивать удаленные каналы продаж, в частности, расширяя сеть устройств самообслуживания. Успешно развивается другая удаленная услуга - ПАО «Сбербанк России» ОнЛ@йн. Количество ее активных пользователей превышает 9 млн. клиентов. Клиентам предоставлены новые версии приложений ПАО «Сбербанк» ОнЛ@йн для iPhone, iPad и Android, а также приложение для Windows Phone. ПАО «Сбербанк» России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 14 территориальных банков и более 16 тыс. отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции, Великобритании, США и других странах. Основной деятельностью ПАО «Сбербанка России» являются банковские операции: ·Операции с корпоративными клиентами: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций, инкассация, конверсионные услуги, денежные переводы в пользу юридических лиц и др .
·Операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля-продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.
·Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой и др.
Финансово-экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» представлены в Таблице 1. Данные Таблицы 1 позволяют сформулировать следующие выводы: ·Чистая прибыль за 1 полугодие 2016 года сложилась на уровне 229,4 млрд. рублей, что почти в 3 раза превышает результат 1 полугодия 2015 года (81,6 млрд. рублей). Основной фактор роста прибыли - рост чистого процентного дохода за счет увеличения объема работающих активов, а также снижения уровня процентных ставок на рынке и замещения государственного финансирования средствами клиентов.
Таблица 1 Финансово-экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» Наименование показателя1 полугодие 20161 полугодие 2015Уставный капитал, тыс. руб.67 760 84467 760 844Собственные средства (капитал) («БАЗЕЛЬIII»), тыс. руб. (по форме 0409123)2 775 289 5272 520 815 372Чистая прибыль, тыс. руб.229 409 97281 583 122Рентабельность активов (ROAA) %2,00,8Рентабельность капитала (ROAE) %18,98,0Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.18 874 400 88317 541 907 053 ·Общий капитал Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)», увеличился по сравнению с 1 января 2016 года на 117,2 млрд. рублей, до 2 775,3 млрд. рублей. Источником роста капитала стала заработанная прибыль. Рентабельность активов выросла с 0,8% до 2,0%, что обусловлено ростом объема чистой прибыли.
Рентабельность капитала за 1 полугодие 2016 года выросла с 8,0% до 18,9% за счет увеличения объема чистой прибыли . ·Активы-нетто снизились по сравнению с 1 января 2016 года на 3,7%, или на 0,8 трлн. рублей, до 21,9 трлн. рублей. На динамику активов-нетто оказала сильное влияние отрицательная переоценка валютных статей баланса в результате укрепления рубля. Так, чистая ссудная задолженность по сравнению с началом года снизилась на 0,7 трлн. рублей, или на 4,0%, что стало следствием переоценки валютных кредитов юридическим лицам и банкам-нерезидентам. Также на динамику чистой ссудной задолженности оказало влияние вложение части средств, ранее размещенных в кредиты банкам, в более доходные инструменты, в частности, в ценные бумаги. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, увеличились на 16,1%, или на 0,4 трлн. рублей до 2,7 трлн. рублей. Рост инвестиций в дочерние и зависимые компании связан с до капитализацией дочерних компаний. Сокращение остатков наличных денежных средств с начала года на 0,3 трлн. рублей, или на 34,4%, прошедшее в основном в январе, объясняется сезонным снижением спроса на наличные средства по сравнению с периодом новогодних праздников. 12
·Основой ресурсной базы Банка остаются средства клиентов. С начала года их остаток снизился на 0,7 трлн. рублей, или на 3,9%, до величины 17,0 трлн. рублей. На динамику средств клиентов повлияла отрицательная переоценка валютных остатков. Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России» представлены в Таблице 2. коммерческий банк депозитный
За 1 полугодие 2016 года совокупный объем активов ПАО «Сбербанка России» снизился на 831 млрд рублей и по итогам 2 квартала составил 21 876 млрд рублей (против 22 707 млрд рублей на начало года) . Основными факторами, обусловившими динамику активов, явились: ·снижение размера чистой ссудной задолженности (уменьшение за год на 682 млрд. рублей до уровня 16 188 млрд. рублей);
·снижение объёма денежных средств на 252 млрд рублей вследствие снижения спроса на наличные средства со стороны клиентов;
·переоценка активов по справедливой стоимости через прибыль или убыток (за 2015 год - на 155 млрд. рублей),
·рост вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, а также увеличение инвестиций в дочерние и зависимые организации (суммарно на 598 млрд. рублей за полгода).
Таблица 2 Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России» Условное обозначение (номер) нормативаНазвание нормативаДопустимое значение нормативаФактическое значение норматива01.07.201601.07.2015Н1.1Достаточности базового капиталаMin 4,5%8,088,63Н1.2Достаточности основного капиталаMin 6%8,088,63Н1.0Достаточности собственных средств (капитала)Min 8%11,8112,67Н2Мгновенной ликвидностиMin 15%105,01107,47Н3Текущей ликвидностиMin 50%148,93166,23Н4Долгосрочной ликвидностиMax 120%63,8769,29Н6Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиковMax 25%19,6216,78Н7Максимальный размер крупных кредитных рисковMax 800%172,60146,54Н9.1Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)Max 50%00Н10.1Совокупная величина риска по инсайдерамMax 3%0,650,84Н12Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) др. юр. лицMax 25%15,698,73 Основной причиной уменьшения размера обязательств в 1 полугодии 2016 года на 1 062 млрд рублей явился отток средств клиентов, не являющихся кредитными организациями (за 1 полугодие - 696 млрд рублей) и отток средств кредитных организаций на 194 млрд рублей. Средства клиентов остаются основным источником ресурсной базы. Кроме того, Банк полностью отказался от дорогих заимствований в рамках основных инструментов рефинансирования Банка России - прямого РЕПО и кредитов под залог нерыночных активов по 312-П на сумму 200 млрд. рублей, - что явилось следствием проведения Банком гибкой процентной политики и эффективного управления активной и пассивной базой в 1 полугодии 2016 года. С 1 января 2016 года вступил в силу новый обязательный норматив Банка России - норматив краткосрочной ликвидности («Базель 3») Н26. Расчет Н26 осуществляется по Группе ПАО «Сбербанка России». Минимально допустимое значение норматива на 2016 год составляет 70% с последующим ежегодным увеличением на 10 процентных пунктов до достижения величины 100% с 1 января 2019 года. Величина норматива во втором квартале составила 99,9%11. Бизнес план ПАО «Сбербанка» предусматривает безусловное соблюдение лимита Банка России на норматив краткосрочной ликвидности на протяжении всего 2016 года . Норматив мгновенной ликвидности Банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение операционного дня (лимит Банка России - 15%). По сравнению с 1 июля 2015 года норматив Н2 сократился на 2,46 и на 1 июля 2016 года составил 105,01%. Норматив текущей ликвидности Банка (Н3) отражает риск потери Банком платежеспособности в течение 30 дней (лимит Банка России - 50%). За год норматив Н3 сократился на 17,30 п.п и на 1 июля 2016 года составил 148,93%. Норматив долгосрочной ликвидности Банка (Н4) отражает риск потери Банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы (лимит Банка России - 120%). С 1 июля 2015 года норматив Н4 сократился на 5,42 и на 1 июля 2016 года составил 63,87%. Банк с запасом соблюдает предельные значения обязательных нормативов ликвидности, установленные Банком России. За последние годы ПАО «Сбербанком Росии» проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование основных групп конкурентных преимуществ, а именно: ·Значительная клиентская база. ПАО «Сбербанк России» успешно работает с клиентами во всех сегментах (от розничных клиентов и индивидуальных предпринимателей до крупнейших холдингов и транснациональных компаний) по всем регионам страны.
·Огромный масштаб операций. ПАО «Сбербанк России» имеет неоспоримые преимущества как с точки зрения масштаба бизнеса (размера сделок, доступа к ресурсам, международных рейтингов), так и с точки зрения размера и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальной сбытовой сети для розничных и корпоративных клиентов, включающей физические офисы, банкоматы и платежные терминалы, цифровые каналы обслуживания).
·Широкий спектр финансовых продуктов и услуг. За счет наличия в продуктовой линейке Группы полного спектра операций для всех групп клиентов во всех странах присутствия, ПАО «Сбербанк России» может обеспечить комплексное обслуживание каждого клиента - как в России, так и за рубежом. Банк также обладает уникальной возможностью качественного обслуживания как физических, так и юридических лиц одновременно.
·Промышленные технологии. За 5 лет в ПАО «Сбербанке России» удалось создать прочный фундамент для дальнейшего инновационного развития: построена промышленная система управления рисками, консолидирована операционная функция, существенно упорядочены ИТ-процессы и системы.
·Мощный бренд. Конкурентное преимущество ПАО «Сбербанка России» основано на доверии со стороны всех категорий клиентов, которое подкрепляется качеством обслуживания и положительным клиентским опытом. За прошедшие 5 лет бренд ПАО «Сбербанка России», наряду с нашими традиционными атрибутами надежности и стабильности, все больше начинает ассоциироваться с современными технологиями и инновационностью, становится символом успеха Группы.
·Международное присутствие. В последние годы ПАО «Сбербанк России» существенно расширил свое международное присутствие и стал по-настоящему международной группой. Присутствие в 22 странах мира дает нам возможность тиражировать внутри Группы лучшие технологии и практики, диверсифицировать риски, укреплять бренд на международных рынках, развивать интернациональную команду сотрудников.
·Коллектив и управленческие технологии. За 5 лет коллектив Группы существенно обновился, укрепил свои навыки, а также приобрел уникальный опыт масштабной трансформации. Также ПАО «Сбербанк России» уделил значительное внимание разработке и масштабному тиражированию современных управленческих технологий, например, построению функции по работе с персоналом, внедрению инструментов Производственной системы ПАО «Сбербанка России», повышению эффективности управления текущей деятельностью.
Среднесрочные планы развития ПАО «Сбербанка России» определены Стратегией развития на период 2014-2018 гг. В соответствии со Стратегией за ближайшие пять лет Группа ПАО «Сбербанк России» планирует удвоить показатели чистой прибыли и активов, существенно повысить эффективность управления расходами, повысить показатель достаточности капитала первого уровня, сохранить рентабельность капитала на уровне выше мировых аналогов . Достигнуть указанных результатов планируется за счет работы по следующим ключевым направлениям: ·Укрепление конкурентных позиций - сохранение либо увеличение доли Сбербанка на большинстве рынков. Это позволит обеспечить темпы роста объемов бизнеса Банка, превышающие среднерыночные показатели. При этом особенно значимыми будут продукты расчетно-кассового обслуживания, работа с малым и средним бизнесом.
·Обеспечение опережающего темпа роста не кредитных доходов - в результате развития отношений с клиентами и расширения продуктового предложения, увеличения количества продуктов в расчете на клиента в среднем на 50-70%.
·Обеспечение высокой эффективности по управлению расходами - в результате реализации масштабных преобразований в организации системы продаж и обслуживания клиентов, повышения эффективности операций и процессов, направленного на существенное повышение производительности труда.
·Поддержание высокого качества активов - выстраивание оптимального соотношения доходности и риска в операциях кредитования.
Выполнение финансовых целей стратегии тесно взаимосвязано с успешным продвижением Банка по пяти главным направлениям развития или стратегическим темам, также сформулированным в Стратегии: ·С клиентом на всю жизнь: мы будем строить очень глубокие доверительные отношения с нашими клиентами, станем полезной, иногда незаметной и неотъемлемой частью их жизни. Наша цель - превосходить ожидания наших клиентов;
·Команда и культура: мы стремимся к тому, чтобы наши сотрудники и корпоративная культура ПАО «Сбербанка России» стали одними из основных источников нашего конкурентного преимущества;
·Технологический прорыв: мы завершим технологическую модернизацию Банка и научимся интегрировать в наш бизнес все самые современные технологии и инновации;
·Финансовая результативность: мы повысим финансовую отдачу нашего бизнеса благодаря более эффективному управлению расходами и соотношением риска и доходности;
·Зрелая организация: мы сформируем организационные и управленческие навыки, создадим процессы, соответствующие масштабу Группы ПАО «Сбербанк России» и нашему уровню амбиций.
.2
Анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России»
Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности остаются основой бизнеса ПАО «Сбербанк России» привлекает средства в срочные депозиты, вклады до востребования, включая банковские карты, сберегательные сертификаты, векселя и на счета в драгоценных металлах. Объем привлеченных средств физических лиц, включающих срочные депозиты, счета до востребования и банковские карты, а также средства в драгоценных металлах за 2015 год вырос на 2,2 трлн. руб. и к 1 января 2016 года превысил 10,3 трлн руб. (Таблица 3).
Таблица 3 Структура средств физических лиц ПАО «Сбербанк России» млн руб.01.01.201601.01.2015Текущие счета и счета до востребования19383861561367Срочные вклады82828996437685Средства в драгоценных металлах и проч. Редствах120852128855Итого средств физических лиц и индивид. предпринимателей103421378127907 Темп прироста по итогам отчетного года (27,2%) превысил темп прироста средств физических лиц по итогам предыдущего года (4,9%). Основной прирост произошел за счет срочных рублевых вкладов. Объем валютных вкладов также увеличился в долларовом эквиваленте. Часть вкладов открыта в удаленных каналах. В течение 2015 года при общем рыночном тренде на снижение ставок по вкладам и при имевшейся динамике ключевой ставки Банка России, Сбербанк шесть раз понижал процентные ставки по вкладам в рублях и валюте, в том числе по сберегательным сертификатам физических лиц. Промо-акции по рублевым продуктам, поддержание конкурентного уровня ставок по валютным вкладам, а также новые вклады для состоятельных клиентов позволили ПАО «Сбербанк России» удержать долю рынка по срочным вкладам в рублях и существенно нарастить долю по валютным вкладам (Таблица 4) . По состоянию на 1 января 2016 года более 170 тыс. клиентов оформили пакет услуг «Сбербанк Премьер» и более 22 тыс. ВИП-клиентов пользуются пакетом услуг «Сбербанк Первый».
Таблица 4 Доля ПАО «Сбербанк России» на российском рынке вкладов физических лиц %01.01.201601.01.2015На рынке вкладов в рублях49.650.1На рынке вкладов в иностранной валюте37.330.4На рынке вкладов46.045.0 В рамках этих пакетов клиенты получают премиальные дебетовые карты для себя и своих близких, карты Priority Pass для доступа в бизнес-залы крупнейших аэропортов мира, имеют возможность воспользоваться льготными курсами валют и драгметаллов, а также скидкой на оплату использования сейфовых ячеек. Для каждого пакета действует специальная линейка вкладов с повышенной процентной ставкой, а также повышенные ставки по сберегательным счетам . Для клиентов верхнего массового сегмента с 1 октября 2015 года был запущен пакет услуг «Золотой», в состав которого входят золотые дебетовые карты и страхование выезжающих зарубеж для всей семьи. В рамках договоров о порядке взаимодействия между ПАО «Сбербанк России» к и отделением Пенсионного фонда Российской Федерации16 при доставке пенсий, выплачиваемых Пенсионным фондом Российской Федерации, заключенных на уровне субъектов РФ ПАО «Сбербанк России» предлагает сервис для пенсионеров и льготных категорий граждан: бесплатное получение справки о видах и размерах пенсий и других социальных выплат ПФР, зачисленных на счет в Сбербанке. Выдача справки осуществляется в любом офисе Сбербанка или с помощью услуги Сбербанк Онлайн, а также в банкоматах и других устройствах самообслуживания Банка. Справка о видах и размерах пенсий позволяет пенсионерам оперативно получать подробную информацию обо всех видах причитающихся им выплат ПФР и их размерах за нужный период. Доля пенсионеров, получающих пенсию через Банк, постоянно растет. Число россиян, доверивших выплату своей пенсии Сбербанку, достигло 24,8 млн человек (Таблица 5).
Таблица 5 Статистика пенсионеров в ПАО «Сбербанк России» 01.01.201601.01.2015Численность социальных пенсионеров, получающих пенсию через Сбербанк, чел.2478991923291132Доля пенсионеров, получающих пенсию через Сбербанк, в общей численности социальных пенсионеров РФ, % (без учета численности пенсионеров Крыма)59.056.2 В ПАО «Сбербанк России» отдельно выделяется работа с сегментом «Социальный». Повышен уровень защиты интересов пенсионеров по сохранности их вкладов от посягательств третьих лиц. Разработана памятка для сотрудников отделений по защите сбережений пенсионеров и инвалидов от мошеннических действий третьих лиц. Теперь, совершив простые действия, сотрудники отделений могут остановить мошенников, не дать им воспользоваться доверчивостью и обманным путем принудить клиентов совершить расходные операции по счетам. Упрощено оформление получения пенсии на счета в Банке: заявление о доставке пенсии автоматически распечатывается при открытии счета, что высвобождает 15 минут времени клиентов и исключает трудоемкое ручное заполнение реквизитов. Ведется работа, чтобы пенсионеры могли оформлять документы на доставку пенсии удаленно через личный кабинет на Едином портале государственных услуг . В ПАО «Сбербанк России» представлены различные программы депозитных вкладов. Поэтому каждый гражданин России может воспользоваться наиболее удобной программой: ·«вклад сохраняй»;
·«сберегательный сертификат»;
·«срочный»;
·«депозитный вклад для людей пенсионного возраста».
Крупное банковское учреждение разработало оригинальную программу, насчитывающую около 13 вариантов и условий для депозитных вкладчиков. Причем, 8 из них пополняются ежемесячно, а 4 программы могут предложить частичное снятие накопительных средств. Основное количество депозитов, позволяют реализовывать капитализацию ставок. В результате выплаты по вкладам составляют: около 2% годовых средств в евро; 10% в отечественной валюте; 3% в долларах. Люди пенсионного возраста чаще всего используют депозитные вклады «Пополняй» и «Сохраняй». Условия этих депозитов практически идентичны с вкладами для остальных категорий людей. Единственная разница состоит в депозитной ставке. Она зависит от периода действия накопительных средств. Для увеличения собственного капитала можно воспользоваться депозитом онлайн. Большой популярностью у пенсионеров пользуется депозитная программа «Пенсионный плюс». Согласно условиям этого депозита, прибыль начисляется в форме определенной надбавки к пенсии. Кроме того, существует возможность дополнительного взноса и частичного снятия накопленных процентов. Общая ставка по этому вкладу равна 3,72% годовых. «Счастливый процент»- новый вклад для граждан. Общая ставка по этому вкладу зависит от нескольких факторов: экономическая ситуация в государстве; уровень инфляции; общее количество банковских ресурсов; деловая активность. Банковские предложения депозитных программ зависят от перечисленных критериев. Кроме того, большинство этих факторов направлены на главную позицию ЦБ России. Согласно официальной информации, депозитная ставка в этом году не составит более 10% в Сбербанке. Уровень инфляции в 2016 году приблизительно составил около 9%. Соответственно крупное финансовое учреждение спасает капитал от влияния инфляции. В прошлом году, финансовый институт снижал уровень ставок из-за низкого уровня инфляции и сложной экономической ситуации. В текущем году, также предполагается уменьшение депозитных ставок. Нестабильность отечественной валюты и резкий упадок стоимости нефти повлияли на данный процесс. Однако грамотная политика банка позволила изменить некоторые поправки и коррекцию в процентных ставках по вкладам в ПАО «Сбербанк России» в 2016 году на сегодня. Сбербанк регулярно проводит различные модернизации в сфере депозитных вкладов. Появляются новые программы для накопления и сбережения финансовых средств. Даже, несмотря на кризис в России, вкладчики распоряжаются накопительными средствами исходя из предложенных банковских программ. Накопительные вклады помогут: получать максимально выгодную прибыль; размещать и пополнять денежные средства; использовать наиболее выгодные программы сроком от 3 до 6 месяцев; снимать накопленные деньги при крайней необходимости. ПАО «Сбербанк России» предлагает каждому гражданину РФ гибкую систему денежных вкладов. Каждый человек может выбрать срок действия хранения накопленных средств. К примеру, срочный депозит «Пополняй» оформляется по истечению 3 месяцев. Этот вклад действует в течение нескольких лет (3 года). ПАО «Сбербанк России» предлагает различные депозитные программы с оптимальными депозитными ставками. Новый вклад «доходный сезон» гарантирует получение неплохой прибыли до 11,7%. Наименьшая сумма для открытия депозитного счета равна не менее 1 миллиону рублей. Вклад «Сохраняй» предоставляет отличную возможность оформления депозита в иностранной и отечественной валюте. Наименьшие вложения от 110 евро и долларов, 1100 рублей. Рублевый депозит равен 6,32%-9%, а в евро 0,15% и 1,9%, в долларах 0,25% и 1,8%. Вклад «Управляй» предоставляет возможность регулярного взноса накопленных средств и частичного снятия. Начальная сумма для оформления депозита от 31.000 рублей и 1050 долларов и евро. Общая ставка равна 5,77% до 7,34% в рублях, 0,3% и 1,6% в евро, 0,7%-2,64% в американской валюте. Общие ставки по банковским вкладам не слишком высоки. Однако, клиенты могут приумножить собственный капитал и не волноваться за сохранность финансовых накоплений. Депозитная программа «Пополняй» для людей, желающих регулярно вносить денежные накопления. Наименьшая сумма для оформления вклада равна 100 евро и долларам, 1100 рублям. Общие ставки по рублевому вкладу около 6,85%-8%, долларовому 0,8%-2,72%, евро 0,53-1,8%. «Мультивалютный» вклад оформляется в нескольких валютах. Наименьшая сумма для пополнения счета равна 110 долларам или евро и 1100 рублям. Также существует возможность получения дохода от изменения валютного курса. Депозитные ставки для отечественной валюты 0,015%-6,7%, долларовый 0,01%-2,7%, евро 0,01%-1,6%. «Международный» вклад предусматривает возможность использования многих иностранных валют. В результате, банковский клиент может дополнительно заработать на колебаниях валютного курса. Общие ставки по депозитным программам составляют: 0,1%-2,7% франки, 0,3%-2,7% иены, 0,7%-4,5% фунты стерлинги. Программы: «Сохраняй», «Пополняй», «Управляй» представлены на официальном сайте ПАО «Сбербанк России». Кроме того, банковское учреждение предлагает оформление заявки на открытие депозита онлайн. Условия для пополнения счета идентичны остальным депозитам. Тем не менее, процентные ставки немного отличаются: «Сохраняй онлайн» 6,45%-9,47% в отечественной валюте, 0,25%-2,14% в евро, 0,45%-3% в долларах; «Пополняй онлайн» 7%-8,8% для рублей, 0,6%-2% для евро, 1,01%-3% для американской валюты; «Управляй онлайн» 6,2%-7,6% в рублевой валюте, 0,57%-1,8% в евро, 1%-2,9% в долларах. Согласно этой информации, каждый человек может выбрать для себя предпочтительный вариант депозита. Финансовые средства можно вкладывать в любые из 3 банковских счетов. Граждане России могут вкладывать финансовые средства, как в отечественной, так и в зарубежной валюте, исходя их собственных предпочтений. Американские доллары или фунты стерлинги, евро, иены. Банковские проценты зависят от первоначального вклада и депозитного счета. Программы для пополнения в долларах и евро выполняются для всех депозитных счетов. Для более подробного анализа необходимо исследовать депозитные счета: «Мультивалютный вклад»; «Счастливый год»; «Сохраняй»; «Пополняй». Наиболее выгодную депозитную программу в отечественной валюте предлагают: «Счастливый процент» и «Сберегательный Сертификат». Эти программы предполагают высокие ставки для каждого вкладчика. Сертификат сберегательный Он является официальным документом, в котором содержится информация о депозите физического лица. По истечению срока действия размещения денежного счета, владелец должен предъявить этот документ и получить средства вместе с накопленными процентами. Сертификат оформляется на имя собственника или его доверенное лицо.
2.3 Совершенствование депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор Банка обычно ограничен определённой группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заёмщикам. Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Усиливающая конкуренция за средства клиентов требует от современных банков повышенного внимания к вопросам совершенствования используемых методов управления привлечёнными ресурсами. Помимо законов, деятельность Банка регламентируется детализированными нормативными актами Банка России, определяющими основные требования к банкам. На деятельность по привлечению ресурсов существенное влияние оказывает проводимая Банком России денежно-кредитная политика. Резервные требования исторически выполняли функцию обеспечения обязательств банков перед вкладчиками и кредиторами, что в условиях создания системы страхования вкладов не столь актуально. В современных условиях политика резервных требований оказывает большое воздействие на объём и структуру привлечённых ресурсов, и главным образом на стоимость привлечённых ресурсов. Конечно, установление обязательных резервов Банком России оправданно. Но для банка, как известно, резервные требования означают необходимость отвлечения части привлечённых ресурсов на резервные счета, а, следовательно, сокращение объёма ресурсов, которые могут быть использованы для проведения доходных активных операций. В настоящее время Банк России несколько смягчил резервные требования. Необходимость резервных отчислений и отчислений в фонд обязательного страхования вкладов обуславливает «удорожание» привлечённых ресурсов. Уменьшение обязательных резервов по вкладам населения позволило бы банкам предлагать более высокие, а соответственно, более привлекательные для клиентов ставки процента. Важным методом управления привлечёнными ресурсами банка является диверсификация привлечённых ресурсов. Диверсификация (от лат. diversification - изменение, разнообразие) депозитов предполагает расширение модификаций депозитных услуг, а говоря по-простому, увеличение разнообразия предлагаемых банком видов депозитов. За последние годы ассортимент депозитных услуг значительно расширился и продолжает расширяться и банки стремятся максимально учесть потребности различных категорий вкладчиков: отсюда молодежные вклады, пенсионные вклады, вклады для VIР-клиентов и т.п.). Другие методы управления привлечёнными ресурсами банка - это дифференциация процентных ставок; тарификация; лимитирование. Нужно отметить стремление банка максимально дифференцировать процентные ставки по различным депозитным услугам, чтобы, во-первых, максимально удовлетворять потребности клиентов, а во-вторых, обеспечить себе оптимальную прибыльность. Для наибольшей заинтересованности клиентов Сбербанк России может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, Банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада. Тарификация как метод управления привлечёнными ресурсами связана с установлением и изменением тарифов на те или иные банковские услуги. Тарифную основу имеют банковские комиссии и плата за обслуживание (ведение счёта и т.п.). Банк устанавливает тарифы на открытие, ведение и обслуживание счетов отдельно для физических и для юридических лиц. Тарифы устанавливаются, к примеру, в отношении следующих услуг в части привлечённых ресурсов физических лиц: открытие счета (может быть бесплатным); ежемесячная плата за ведение личного счета (взимается безакцептно); зачисление наличных средств на счет (как правило, бесплатно); предоставление выписки по счетам обо всех совершенных операциях. Основной целью применения и развития метода тарификации является повышение качества обслуживания и организация новых форм услуг, что в конечном счете направлено на увеличение совокупного остатка средств на текущих, расчётных и прочих счетах клиентов. С этой же конечной целью и осуществляется лимитирование - это установление банком различных ограничений (лимитов). Особую актуальность сегодня имеет портфельный метод управления привлечёнными ресурсами. Целью применения этого метода является обеспечение баланса между привлечёнными и размещенными ресурсами по срокам и процентам. Поэтому Банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам. С целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в Сбербанке России также была создана система страхования депозитов. Данная система выгодна и для Банка и для его клиентов. Для клиентов система страхования депозитов привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве Банка, что обеспечит данному банку сравнительные преимущества по сравнению с другими банками, где такая система отсутствует. Эта система даёт Банку дополнительный приток временно свободных средств населения и юридических лиц во вклады, т.к. будет уверен, что его вклад защищён в кризисных ситуациях. Приток средств соответственно позволит Банку расширить свою базу для кредитования реального сектора экономики. Объектами страхования в первоочередном порядке (из-за недостатка источников финансирования) являются депозиты физических лиц, а в перспективе и депозиты юридических лиц. Сбербанк России включён в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов. (Сбербанк России принят в систему страхования вкладов на заседании Комитета банковского надзора Банка России 29.12.2004). С 11 января 2005 года денежные средства физических лиц в рублях и иностранной валюте, размещённые в банке на основании договора банковского вклада или договора банковского счёта, включая причисленные на сумму вклада проценты, считаются застрахованными. Очевидно, что создание ССВ уровняло Сбербанк с другими коммерческими банками, лишив его конкурентных преимуществ от наличия полной государственной гарантии по всем привлечённым вкладам населения. Первоначально закон предусматривал две особенности его участия: 1) для Сбербанка будет открыт специальный счёт, на котором будут храниться средства, перечисляемые им в фонд страхования вкладов, эти средства не могут использоваться для выплаты возмещения вкладчикам других банков; 2) до 1 января 2007 года вкладчики Сбербанка продолжали иметь стопроцентную гарантию государства. Однако, несмотря на уравнение прав Сбербанка с другими коммерческими банками, он остаётся крупнейшим банком страны с самой развитой филиальной сетью, которому население привыкло доверять. Одним из вариантов решения проблемы активизации деятельности Банка по привлечению сбережений населения выступает создание системы гарантирования банковских депозитов. Внедрение системы гарантирования банковских вкладов решает следующие задачи: защита мелких вкладчиков; увеличение сбережений; усиление конкуренции в банковской сфере. В свою очередь система гарантирования депозитов позволяет решить следующие задачи: привлечение в банковский сектор долгосрочных по характеру ресурсов; повышение инвестиционной активности кредитных организаций; рост доверия к банковской системе, прежде всего со стороны мелких вкладчиков; повышение устойчивости банковского сектора; снижение вероятности проявления системного риска. Организация системы гарантирования вкладов имеет смысл только в том случае, когда ставится цель поддержания отдельных кредитных организаций при условии стабильного функционирования всего банковского сектора. В случае системного кризиса частичные гарантии, на которых базируется схема страхования депозитов, не приведет ни к ее сохранению, ни к восстановлению. Принятие в декабре 2003 года Федерального закона № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» предопределило изменение в ближайшем будущем качественных характеристик банковской системы, среди которых выделяют следующие: увеличение ее ресурсной базы. Перемещение финансовых ресурсов в банковскую систему оценивается экономистами в размере 10-20 млрд. дол. При этом данный процесс на начальном этапе будет сопровождаться оттоком средств из Сберегательного Банка, процентные ставки по вкладам которого были традиционно ниже процентных ставок частных коммерческих банков. рост доли вкладов, эквивалентных по размеру сумме гарантий (т.е. до 100 тыс. руб.). Соответственно стратегия индивидуальных кредиторов, обладающих более крупными суммами, будет строиться на размещении средств по разным кредитным организациям. Тем самым будет достигаться равномерное размещение ресурсов среди коммерческих банков. появление альтернативных вкладным операциям возможностей размещения средств. При этом банки будут заинтересованы как в сокращении расходов, связанных с уплатой страховых взносов, так и в стремлении удержать наиболее выгодных клиентов. На рынке частных вкладов традиционно лидирует Сбербанк России. На его депозитах сосредоточено более 2,5 трлн. рублей. Но коммерческие банки не готовы согласиться с его первенством и начинают активно предлагать новые продукты, причём по более привлекательной цене, чем у лидера рынка. Именно поэтому Сбербанку РФ необходимо совершенствовать свою депозитную политику с учётом условий продуктов, предлагаемых конкурентами. Выше уже говорилось, что основной объём привлечённых средств Сбербанка России составляют вклады населения. Однако статистика показывает, что доля банковских сбережений в общем объёме сбережений граждан не превышает 20-30%, что говорит о значительных возможностях существенного увеличения пассивной базы за счёт привлечения сбережений населения. Фактически конкуренция между банками за средства вкладчиков сегодня идёт только на рынке краткосрочных сбережений населения и не затрагивает средств накопления. Политическая и экономическая нестабильность последнего десятилетия, недоверие граждан к российской валюте, многочисленные факты банкротства крупных финансовых компаний и банков сдерживают вовлечение средств населения в хозяйственный оборот. По мере стабилизации экономической и политической ситуации в стране возможности привлечения данных средств будут возрастать. Конкурентные преимущества на данном рынке будут иметь банки, способные гарантировать клиентам сохранность вкладов, обеспечить предоставление полного спектра качественных банковских услуг. Потенциал Сбербанка России на рынке привлечения средств юридических лиц на текущий момент также не исчерпан. Возможность комплексного обслуживания крупнейших предприятий страны, имеющих развитую региональную структуру, на всей территории Российской Федерации даёт возможность закрепления большинства крупных корпоративных клиентов в Банке, а разветвлённая сеть филиалов позволяет удовлетворить потребности в банковском обслуживании малого и среднего бизнеса. Учитывая вышесказанное, можно также предположить, что для клиентов Сбербанка будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдаёт деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года. Однако Сбербанк России в числе приоритетов процентной политики определяет увеличение доли долгосрочных депозитов. Депозитная политика Сбербанка России определяет, что предлагаемые банком вклады будут учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи, людей среднего возраста и будут рассчитаны как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнем дохода. Здесь, для клиентов с разным уровнем дохода банк мог бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми, разработать продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха. В отношении привлечения средств юридических лиц политика Банка весьма рациональна, однако конкурентным недостатком Сбербанка на сегодняшний день является низкая скорость прохождения платежей в ряде регионов, отставание в качестве обслуживания клиентов, недостаточное многообразие продуктового ряда. Совершенствование взаимодействия подразделений Сбербанка России и разнообразие продуктового ряда, несомненно, позволят привлечь средства юридических лиц. Создание системы индивидуального обслуживания предполагает: предложение клиенту специально разработанных индивидуальных схем и технологий, обеспечивающих развитие и оптимизацию бизнеса клиента, страхование его рисков; закрепление за клиентом персональных менеджеров, обладающих необходимым уровнем полномочий, предоставление клиентам технологических и информационных возможностей Банка, широкого спектра консультационных услуг; проведение гибкой тарифной политики индивидуального обслуживания. Кроме того, Сбербанк России обладает уникальными возможностями по одновременному продвижению набора услуг на всей территории России с меньшими затратами за счёт консолидации расходов на внедрение новых технологий и проведение рекламных кампаний, но, как таковой, рекламы банковских продуктов и услуг Сбербанка России потенциальные вкладчики не видят и не слышат. Отсюда следует, что банку следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике, что сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество Банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы, а также выгодно отличаться от предложений конкурентов. Для ускорения и облегчения клиентам получения необходимой информации о депозитах в Сбербанке целесообразно создать службу телемаркетинга - рекламу банковских вкладов по телефону, которая будет оказываться бесплатно. Служба клиентского сервиса по телефону ведет индивидуальную работу с клиентами, заинтересованными в получении более детальной информации, и с клиентами, которых не удовлетворяют стандартные условия обслуживания. При этом не обязательно быть клиентом данного банка. Информация, предоставляемая данной службой, должна отражать содержание вида услуг и возможности их приобретения. В том случае, если клиент затрудняется изложить свои проблемы, специалисты службы телемаркетинга зададут наводящие вопросы: какими средствами он располагает, на какой срок желает положить деньги на депозит, на какую прибыль рассчитывает и т.д. И потом уже порекомендуют тот вклад, который наиболее подходит под условия клиента. Если клиент решит оставить сведения о себе в базе данных информационной системы, то через некоторое время ему вышлют по почте не только справочную информацию о новых банковских продуктах и услугах, но и бланки необходимых документов. Вследствие этого, телемаркетинг позволит удовлетворить большинство первичных звонков и тем самым будет способствовать привлечению в Сбербанк новых клиентов. Таким образом, Сбербанк России, являясь лидером рынка розничных услуг населению, не в полной мере использует возможности продажи пакетов комплексных услуг всем категориям граждан. Слабо реализуются конкурентные преимущества (собственная расчётная система, разветвлённая сеть филиалов) и в работе Банка на рынке обслуживания юридических лиц. Отсутствие стратегии работы с определёнными группами клиентов, разрозненность предоставляемых услуг и отсутствие разумного баланса между продажей стандартных видов услуг и индивидуальным обслуживанием, недостаточная гибкость тарифной политики не позволяют эффективно использовать имеющиеся возможности и требуют скорейшего пересмотра. Объёмы оказываемых услуг не соответствуют месту Банка в банковской системе страны и должны быть существенно увеличены. Также в целях совершенствования депозитной политики Сбербанк мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в Банке - менеджеру по работе с VIР-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную Банком пластиковую карту. Причём даже при внесении денег в кассу личность клиента не раскрывается, а значит среднему и младшему персоналу Банка не будут известны какие-либо данные о клиенте и риск раскрытия информации о вкладе ничтожен. Таким образом, при разработке депозитной политики Сбербанку следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:Похожие работы на - Совершенствование депозитной политики ПАО "Сбербанк" России
3.1. Внедрение нового вида вклада для состоятельных клиентов.
, Внедрение инноваций всегда связывается с потребностями рынка. Специалисты банка определяют, какие виды новых банковских продуктов, или услуг должны обеспечить нужную долю рынка, какие продукты требуют модернизации с тем, чтобы была обеспечена сбалансированность краткосрочных и долгосрочных программ. Банку необходимо не только четко и быстро реагировать на новые тенденции, но также воздействовать на клиентуру для быстрой реакции на его нововедения. Оценив работу Череповецкого отделения №1950 ОАО «Сбербанка России», я заметила его сильные и слабые стороны. Филиал занимает высокое положение на рынке привлеченных средств от населения, успех Банка напрямую связан с устойчивым развитием страны и общества. Бренд Банка узнаваем, вкладчики доверяют Банку, который на рынке банковских услуг уже 170 лет. Чтобы точнее определить слабые стороны Банка был проведен опрос населения. Я опросила 100 человек, из 100 я выбрала три анкеты-опроса по депозитам, которые я дополнила в Приложения. Также был проведен опрос за период с 19 по 24 декабря 2012 года (табл.3.1).
| Вопрос | Ответы | Доля,% |
| Где вы храните свободные деньги? | На депозите в банке | 28,1 |
| Вкладываю в недвижимость | 6,7 | |
| Покупаю акции, облигации | 3,6 | |
| Вкладываю в золото | 9,9 | |
| Все уходит на жизнь | 51,7 | |
| Что из перечисленного Сбербанку нужно сделать в первую очередь? | Установить больше банкоматов в моем городе/поселке | 19,5 |
| Открыть больше отделений в моем городе/поселке | 3,2 | |
| Избавиться от очередей | 41,0 | |
| Продлить часы работы | 12,3 | |
| Улучшить обслуживание | 12,8 | |
| Расширить количество предлагаемых услуг | 8,2 | |
| Отремонтировать офисы | 3,0 | |
| Почему Вы открываете вклад в Сбербанке? | Небольшой процент начисления по вкладу | 52,5 |
| Уже открыт | 19,5 | |
| Обслуживаюсь в другом банке | 4,9 | |
| Нет средств для открытия депозита | 16,7 | |
| Нет необходимости | 6,4 | |
| Что вас не устраивает больше всего в офисах Сбербанка? | Работа персонала | 11,2 |
| Отсутствие информации о продуктах и услугах банка в доступной и понятной сфере | 8,0 | |
| Очереди | 71,8 | |
| Время работы | 9,0 |
По данным опроса видно, что из всех опрошенных 28,1% хранят деньги на депозите; 20,2% вкладывают деньги в акции, недвижимость и золото; 52,9% не открывают счет в Сбербанке из-за низкого процента по вкладам; у 4,9% вклад открыт в другом банке; 41% считают, что Сбербанку в первую очередь нужно избавиться от очередей; 71,8% не устраивает больше всего в офисах Сбербанка очередь.
Из сказанного я делаю вывод о том, что Сбербанку необходимо совершенствовать депозиты физических лиц и сокращать время обслуживания клиентов.
Сведения о банковских депозитах физических лиц представлены в табл.3.2.
Таблица3.2. Сведения о банковских депозитах и других привлеченных средствах физических лиц в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.
На основании табл. 3.2. по состоянию на 01.01.13 г. в Вологодской области на банковских депозитах находилось 18667 млн. руб. Доля Череповецкого отделения №1950 составила 83,53%. По результатам опроса 20,2% респондентов вкладывают деньги в акции, недвижимость и золото, значит, они обладают средствами, которые хотели бы выгодно вложить, но процентная ставка по депозитным счетам их не привлекает. Поэтому я определяю, каков удельный вес во всех действующих в Банке депозитах занимают вкладчики с высоким уровнем дохода, т.е. выше 500 тыс. руб.
Депозиты, предлагаемые банком для высокодоходных клиентов в Череповецком отделении ОАО «Сбербанка России», представлены в таблице3.3.
Таблица3.3. Депозиты для высокодоходных клиентов.
| Банк | Вид вклада | Сумма вклада (руб.) | Срок вклада | % |
| Банк «Российский капитал» | «VIP вклад» | 650 000 | 3, 6 месяцев, 1 и 2 года | 8,8 – 10,7 |
| «Приватбанк» | «Депозит VIP» | 6 и 12 месяцев | 8 – 9 | |
| «Росбанк» | «РОСБАНК – SOCIETE GENERALE» | 6 месяцев | 4,15 | |
| «otBank» | «Особое отношение» | 366 дней | ||
| «РосЕвроБанк» | «VIP плюс» | 367 дней | ||
| «Ge Money Bank» | «Верный» | 3,6,9 месяцев, 1,2 и 3 года | 6,45 – 8,45 | |
| «Славия Банк» | «Доходный» | 180 дней, 368 дней | 7 – 10 | |
| Россельхозбанк | «Агро – VIP» | 180 дней, 1 год, 540 дней | 6 – 7,25 | |
| ВТБ 24 | «Приоритет» | 181,365 дней | 8 – 8,5 |
Так как ставка рефинансирования Банка России с 14.09.2012 г. составляет 8,25%, плюс дополнительно пять процентных пунктов, то ни один из предлагаемых депозитных вкладов по Вологодской области не превышает предельный процент. Рыночная ситуация такова, что наиболее быстрыми темпами растут крупные депозиты, начиная с 1 млн. руб. – это сегменты высокодоходных клиентов. У Сбербанка в этих сегментах исторически самая низкая доля рынка. Происходит структурный сдвиг, чтобы увеличивать свою долю в этом сегменте рынка, необходимо двигаться быстро. Доказано, что в Череповецком отделении №1950, доля ВК имеет динамику на повышение. Рынок банковских услуг многообразен, для привлечения дополнительных ВК предлагается ввести новый депозит «Максимальный».: срок вклада – 1 год; валюта вклада – рубли РФ; минимальная сумма – 1 000 000 рублей РФ; порядок начисления процентов – по окончании срока вклада; условия досрочного расторжения – не предусмотрено; пополнение и частичное снятие – не предусмотрены.
Это эксклюзивное предложение, поэтому данный вклад не подлежит широкой рекламе и должен продаваться с помощью индивидуальных звонков клиентам. Большинство банков испытывают ряд проблем и теряют значительные ресурсы именно на стадии взаимоотношений с реальными и потенциальными клиентами. Данная проблема проявляется в комплексе аспектов, таких, как низкое качество оказания услуг клиентам, отсутствие информации у потенциальных и действительных клиентов об услугах банка. Иногда сотрудники банка при работе с клиентом не имеют четких установок на приоритетность сотрудников одного подразделения об услугах других служб.
Как правило, отсутствуют единые стандарты предоставления услуг клиентам. Предложенный вид вклада ориентирован большей частью на состоятельных клиентов, так как положение состоятельных клиентов с легальным капиталом растет. По различным оценкам, на сегодняшний день охвачено от 5% до 15% состоятельных клиентов. И уже через два года эта цифра вырастет вдвое. Поэтому банк начинает борьбу за состоятельных клиентов, стараясь предложить как можно больше интересных условий для вложения их денежных средств. Для состоятельных клиентов важно, чтобы вложение денег было выгодно (приносило постоянный доход), надежно (риск был минимален), была возможность изъять из вложения по первой необходимости. В моем случае видом исчесления дохода являются простые проценты, когда в качестве расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного процента, происходит расчет и выплата по вкладу.
Простые проценты исчисляются следующим образом:
П=Р х I х n / 100 К (1)
Где П – сумма начисленных процентов;
Р – первоначальная сумма привлеченных денежных средств;
I – годовая процентная ставка;
N – срок вклада;
К – количество дней в календарном году (365 или 366).
Таким образом, по состоянию опроса по услуге «Сбербанк Премьер» все 100% ВК заинтересованы предлагаемым продуктом и готовы к его использованию. Поэтому можно утверждать, что предложенное мероприятие позволит увеличить количество депозитов на 517 счетов.
Таким образом, сумма привлечения вкладов в год составит:
Сумма привлечения=Число счетов х Размер вклада
517 х 1 000 млн. руб.=517 000 тыс. руб.
Это только по одному ВСП, а в составе Череповецкого отделения №1950 по области на сегодня их количество составляет 104.
На основе прогнозных данных о динамике объемов вклада Череповецкого отделения №1950, я определила объемы планируемых к открытию депозитов для физических лиц на период 2011 и 2013 гг. (Приложение 11).
Оценка указанных параметров произведена для двух вариантов: без учета новых видов депозита; с учетом предлагаемых мероприятий. Таким образом, внедрение нового вида депозита позволит Сбербанку увеличить объем привлеченных средств на 617 000 тыс. руб. в 2013 году.
Для оценки эффективности предлагаемого мероприятия необходимо провести расчет влияния его на финансовый результат деятельности Банка. Далее я рассчитала предполагаемый экономический эффект от внедрения нового мероприятия.
Сумма привлечения = Число счетов х Размер вклада
617 х 1 000 тыс. руб. = 617 000 тыс. руб.
Сумма расходов = Сумма привлечения х Процентная ставка
617 000 тыс. руб. х 10% = 61 700 тыс. руб.
Норматив обязательного резерва, установленный Банком России для кредитных организаций по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, составляет 4,25%.
Чистая сумма привлечения = Сумма привлечения – 4,25%
617 000 - 61 700 = 555 300 тыс. руб.
Действующие кредитные программы представлены в таблице 3.4.
Таблица3.4. Кредитные программы Череповецкого ОАО «Сбербанка России».
На основании данных таблицы3.4., я высчитала среднюю процентную ставку по кредитным программам. Средняя процентная ставка равна 15,18%. Находим доход на чистую сумму привлечения:
Доход = Чистая сумма привлечения х Средняя процентная ставка по размещенным ресурсам = 555 300 х 15,18% = 84 294 тыс. руб.
Расход от привлечения = 61 700 тыс. руб.
Прогнозное значение прибыли за год = Доход – Расход – 84 294 – 61 700 = 22 594 тыс. руб.
Предложенный продукт не только увеличит остаток вкладов на счетах физических лиц, но и поднимет рейтинг Сбербанка в глазах своих клиентов. Ценовая составляющая депозитной политики является одной из важнейших предпосылок, обеспечивающих его успешную деятельность в условиях рынка.
3.2 Изменение условий вклада с целью привлечения новых вкладчиков.
В целях расширения ресурсного потенциала Сбербанку России необходимо активизировать свою депозитную политику, поскольку именно проведение грамотной депозитной политики позволит обеспечить постепенное наращивание депозитного портфеля. Так, для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов Сбербанк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при размещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.
Я считаю, что способ выплаты процентов целесообразнее всего использовать для вкладов с базовым сроком не более 1 года, поскольку при более длительном хранении средств банку придется выплатить большие суммы процентов, что значительно увеличит процентные расходы на данный момент времени и может носить рисковый характер. Выплату процентов вперед можно установить по вкладу «Сохраняй», который является фирменным предложением Сбербанка. Данный вклад разработан специально для постоянных клиентов и позволяет зафиксировать высокую ставку на весь срок действия вклада, этот вид вклада представлен в таблице3.5.
Таблица3.5. Тарифные ставки по вкладу «Сохраняй».
Таким образом, в соответствии с данными табл.3.5, по данному вкладу предлагается 2 варианта вложения средств. Первый вариант является пополняемым (пополнение возможно в течение всего срока хранения вклада, за исключением двух последних месяцев) и открывается сроком от 6 месяцев до 3 лет. Второй представляет собой срочный вклад и предлагает размещение средств сроком от 1 года до 3 лет. Вместе с тем анализ, проведенный мною в Череповецком Сбербанке России, показал, что средства в данный вид вклада привлекаются в незначительных масштабах. Так, в 47 квартале 2012 г. объем вкладов «Сохраняй» составил всего 28 штук. Из которых в октябре было осуществлено 18, в ноябре – 8, а в декабре – 11 штук. Таким образом, режим выплаты процентов во время открытия вклада с целью компенсации инфляционных потерь, при котором вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход, позволит Сбербанку сделать вклад наиболее привлекательным для клиентов и значительно расширит объем привлекаемых средств. Данный вклад по-прежнему будет являться фирменным предложением банка. Однако он станет срочным, а возможность пополнения будет отсутствовать. Средства во вклад можно будет вносить на срок от 3 месяцев до 1 года. В связи с новым предложением по вкладу «Сохраняй» с 02.10.12 по 30.11.12 был проведен опрос всех клиентов, обратившихся в Череповецкое отделение Сбербанка за консультацией. Всего за указанный период было 500 обращений. Клиентам предлагали ознакомиться с новыми условиями по вкладу. В результате 256 человек ответили, что подумают об открытии вклада, а 244 респондента считают новые условия довольно привлекательными и готовы открыть вклад. Суммы и сроки, на которые клиенты, в соответствии с опросом, готовы внести вклад средства, представлены в таблице 3.6.
Таблица3.6. Результаты опроса клиентов, желающих внести средства во вклад «Сохраняй» в соответствии с новыми условиями.
Таким образом, проведенный опрос показал, что изменение условий по вкладу «Сохраняй» позволит значительно увеличить количество данных вкладов и, в случае реализации предложенного мероприятия, количество вкладчиков банка увеличится. Из данных опроса, представленных в таблице, видно, что большинство потенциальных вкладчиков предпочли бы внести во вклад среднюю сумму – 50 000 руб. Связано это, в первую очередь с тем, что режим выплаты процентов по вкладу вперед является новым условием вклада для многих клиентов еще не знаком. Таким образом данный вклад привлек еще 10,6 млн. руб. Данную сумму банку целесообразнее всего разместить в кредиты населению. При этом сроки выдачи кредитов должны быть соизмеримы со сроками привлечения вкладов. В данном случае банк сможет получить процентную маржу или процентную прибыль без угрозы для ликвидности. Также это позволит обеспечить Сбербанку долгосрочную и стабильную пассивную базу. Также я провела опрос по остальным видам вклада с клиентами, из 100 опросников я приложила только 3. Результаты опросника я приложила в Приложение. Из опроса клиентов были выбраны только три вида вклада: вклад «Сохраняй», вклад «Управляй», вклад «Пополняй». Так как можно не только вкладывать но и снимать и при этом иметь доход ежемесячный. Из этого можно сделать вывод о том, чем больше сумма вклада, тем выше процентная ставка и выше доход для клиента и банка.
3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий.
О результатах депозитной политики, проводимой в ОАО «Сбербанке России», в первую очередь, свидетельствует объем депозитов и вкладов, привлеченных кредитной организацией. Так у Череповецкого отделения №1950 ОАО «Сбербанка России» в результате введения нового вклада «Максимальный» и изменения по фирменному вкладу «Сохраняй» объем привлеченных средств значительно увеличится. Об этом свидетельствует рост количества вкладов физических лиц, представленный в табл. 3.7.
Таблица.3.7. Динамика вкладов физических лиц ОАО «Сбербанка России» в прогнозируемом периоде.
Представленные мною данные позволяют говорить о том, что в результате реализации предложенных мероприятий по совершенствованию депозитной политики количество вкладов, привлеченных Череповецким отделением от физических лиц, увеличится на 647,6 млн. руб. и в прогнозируемом периоде их объем составит 14 млрд. 882 млн. руб. При появлении вклада «Максимальный», позволяющего обеспечить вкладчикам необходимую материальную базу для будущего, количество новых клиентов составит 617 человек. А режим выплаты процентов по вкладу «Сохраняй» вперед, с целью избежания потерь, и изменение условий по данному вкладу, позволит также потенциально увеличить количество вкладчиков на 244 человека. В результате данные мероприятия позволят ОАО «Сбербанку России» привлечь в число своих вкладчиков ещё 861 человека. Привлечение новых вкладов позволит банку направить данные средства в активные операции, основным видом которых являются кредиты. При этом сроки выдачи кредитов должны быть сопоставимы со сроками хранения вкладов. В результате такого размещения средств увеличится и количество выданных кредитов, а соответственно и величина процентов, уплачиваемых клиентами за предоставленные во временное пользование средства (табл.3.8.).
Табл.3.8. Динамика чистой ссудной задолженности ОАО «Сбербанка России» в прогнозируемом периоде.
Из таблицы видно, что размещение средств, привлеченных от вкладчиков, в потребительские кредиты увеличит ссудную задолженность банка на 584,7 млн. руб. (или на 2,7%) и ее прогнозная величина составит 20 млрд. 941 млн. руб.
Таким образом, из вышеуказанных показателей роста объемов вкладов физических лиц и ссуд, предоставленных клиентам, я могу сделать вывод о том, что меры окажут влияние на финансовые результаты деятельности Сбербанка России. Процентные доходы Сбербанка после предложенных мероприятий увеличатся на 89,6 млн. руб. Увеличится и значение процентных расходов, которое составит 63,38 млн. руб. Изменится, соответственно, и удельный вес расходов. В связи с ростом процентных доходов и расходов изменится и величина чистых процентных доходов на 8,1 млн. руб. и их удельный вес в структуре доходов банка. Увеличение административно-управленческих расходов незначительно и составляет 12 тыс. руб. Часть привлеченных средств, кредитная организация должна отчислить в резерв, в соответствии с Положением Центрального Банка Российской Федерации № 342 – П. В настоящий момент сумма отчислений составляет 4,25%. Таким образом, в результате привлечения средств в новые вклады банк отчислит в резервы 25,8 млн. руб.
Все вышеуказанные изменения, в связи с реализацией мер по совершенствованию депозитной политики, в конечном итоге окажут влияние на размер прибыли Череповецкого отделения Сбербанка.
Таблица.3.9. Динамика роста прибыли до налогообложения в прогнозируемом периоде.
Из данной табл.3.9. видно, что расчет эффективности предложенных мероприятий по депозитной политике показал, что появление нового вклада «Максимальный» и изменение условий по фирменному вкладу «Сохраняй» благоприятно скажется на результатах финансовой деятельности данной кредитной организации, поскольку позволит получить дополнительную прибыль и повысить показатель экономической рентабельности банка.
Заключение.
Формирование пассивных операций и увеличение ресурсов гарантируется радом факторов: устойчивостью работы, ростом доверия к банку, разнообразием видов вкладов, расширением банковских услуг. Банк предлагает также широкий спектр услуг и продуктов как для физических, так и для юридических лиц. Проведенный мною анализ финансового состояния и результатов финансовой деятельности Череповецкого отделения ОАО «Сбербанка России» показал, что доля работающих активов в активах-нетто представлена на достаточно высоком уровне (79%), это свидетельствует о том, что банк работает достаточно эффективно. Доля срочной ссудной задолженности юридических лиц в работающих активах за анализируемый период находилась на уровне 75%, это значит, что из общего объема выданных кредитов, 75% приходится на кредиты юридическим лицам, что говорит об инвестиционном развитии банка. Доля просроченной задолженности в ссудной задолженности не составляет и 1%, т.е. кредиторы вовремя возвращают банку свои обязательства. Доля средств физических лиц в общей сумме привлеченных средств составляет 62,19%, это говорит о том, что достаточно большая часть населения доверяет банку свои сбережения. В 2013 году прибыль Банка составила 364,7 млн. руб., что ниже уровня 2011 года на 95,6 млн. руб. или на 20,77%, и выше уровня 2012 года на 52,7 млн. руб. или на 16,90%. В 2013 году депозитные операции по Банку составила 14730,4 млн. руб., что выше уровня 2012 года на 91,8 млн. руб. или на 0,65%, уровня 2011 года – на 11,3 млн. руб. или на 0,78%. Удельный вес депозитов физических лиц составил 97,3% от общего объема депозитов. Расходы Банка по депозитам клиентов–физических лиц в 2013 году составили 456,9млн.руб., что выше уровня 2012 года на 47,6 млн. руб. или на 11,63%, уровня 2011 года на 96,9млн. руб. или на 26,92%. В целях оптимизации депозитной политики было предложено: депозиты, начиная от 1 млн. руб. – это сегменты высокодоходных клиентов. У Сбербанка в этих сегментах самая низкая доля рынка. Происходит структурный сдвиг, чтобы увеличивать свою долю в этом сегменте рынка предлагается ввести новый продукт – депозит «Максимальный» сроком на 1 год под 10% годовых.
Рассчитанный мною экономический эффект от внедрения данного предложения позволяет говорить о его выгодности для филиала. В случае его осуществления, можно увеличить объем привлеченных средств населения в прогнозном году на 617 млн. руб. или на 4,21%, и увеличить прибыль на 22594 тыс. руб. или на 5,95%.
Банку необходимо переработать перечень действующих вкладов для большей ориентированности его на привлечение новых вкладчиков и удержание существующих. Так для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов Сбербанк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при размещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада. По моему мнению, данный способ выплаты процентов целесообразнее всего использовать для вкладов с базовым сроком не более 1 года, поскольку при более длительном хранении средств банку придется сразу выплатить большие суммы процентов, что значительно увеличит процентные расходы на данный момент времени и может носить рисковый характер. Так, например, выплату процентов вперед можно установить по вкладу «Сохраняй», который является фирменным предложением Сбербанка. После внедрения предложенных мероприятий в Череповецком отделении Сбербанка прибыль может увеличиться на 7,1% в прогнозном периоде.
Список литературы:
1.Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» .
2.Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России».
3.Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банка».
4.Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г. № 254-П.
5.Банковское дело: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит»/ [Е. Ф. Жуков и др.]; под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2011. – 687 с.
6.Васильева. А. С., Никулина. И. В. «Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях» / А. С. Васильева, И. В. Никулина // Финансы и кредит. – 2011. - №40. – С. 43-52.
7.Грачев. И. Д., Берестнев. Д. А. «Повышение доходности банковского портфеля кредитов с помощью метода скоринга» / И. Д. Грачев, Д. А. Берестнев // Финансы и кредит. – 2011. - №10. – С. 27-30.
8.Ефимов. А. М. «Современные методы оценки кредитоспособности физических лиц».
9.Литвиненко. А., Герасименко. Н. «Дистанционное банковское обслуживание».
10.Пухов. А. В. «Операционная работа с вкладами физических лиц».
11.Пухов. А. В. «Основные виды и характеристики банковских вкладов».
Приложение1
| Наименование норматива | Обозначение | Фактическое значение, % | Нормативное значение |
| Норматив достаточности собственных средств (капитала) | Н 1 | 17,70 | Min 10% |
| Норматив мгновенной ликвидности банка | Н 2 | 80,60 | Min 15% |
| Норматив текущей ликвидности | Н 3 | 103,00 | Min 50% |
| Норматив долгосрочной ликвидности | Н 4 | 78,00 | Max 120% |
| Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков | Н 6 | 17,90 | Max 25% |
| Норматив максимального размера крупных кредитных рисков | Н 7 | 80,00 | Max 800% |
| Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) | Н 9.1 | Max 50% | |
| Совокупная величина риска по инсайдерам банка | Н 10.1 | 0,90 | Max 3% |
| Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц | Н 12 | 0,10 | Max 25% |
Приложение2
| Наименование статьи | 01.01.11 г. | 01.01.12 г. | 01.01.13 г. |
| АКТИВ | |||
| Работающие активы | 19953 839 | 19643 099 | 20355 827 |
| 15178 032 | 14768 498 | 15349 655 | |
| Ссуды физическим лицам | 4775 807 | 4874 601 | 5006 172 |
| 5185 819 | 4835 379 | 4789 226 | |
| Корсчета в Банке России | 20 966 | 5 895 | |
| Денежные средства | 2155 655 | 2097 505 | 1879 449 |
| 1086 258 | 1077 919 | 1068 151 | |
| В т.ч. физических лиц | 73 222 | 73 124 | 73 815 |
| Имущество банка | 1252 438 | 1263 084 | 1275 051 |
| Прочие | 670 502 | 396 556 | 560 680 |
| Итого активов-нетто | 25139 658 | 24478 478 | 25145 053 |
| ПАССИВ | |||
| Привлеченные средства | 22970 969 | 22463 820 | 23088 627 |
| Средства юридических лиц | 3765 726 | 4036 103 | 4032 831 |
| Текущие, расчетные, бюджетные счета | 3161 397 | 3455 972 | 3629 564 |
| 604 329 | 580 131 | 403 267 | |
| Средства физических лиц | 14245 117 | 14268 036 | 14356 752 |
| Сберегательные сертификаты | 29 136 | 31 518 | 13 400 |
| Векселя и банковские акцепты | 15 100 | ||
| Депозиты и прочие привлеченные средства | 14215 876 | 14236 413 | 14328 252 |
| Счета «ЛОРО» | 3 166 | 4 648 | |
| Прочие | 4959 275 | 4156 515 | 4694 396 |
| Резервы банка | 1382 809 | 1374 125 | 1366 170 |
| 1074 683 | 1073 157 | 1064 384 | |
| 308 126 | 300 968 | 301 786 | |
| Собственные средства | 785 880 | 640 533 | 690 256 |
| Итого пассовов | 25139 658 | 24478 478 | 25145 053 |
Приложение3
| Наименование статьи | 2011 г | 2012 г | 2013 г | |
| ДОХОДЫ | ||||
| Процентные доходы | ||||
| 260 508 | 304 615 | 348 632 | ||
| 180 608 | 210 147 | 239 398 | ||
| 35 511 | 43 253 | 51 270 | ||
| 4 657 | 4 657 | 5 071 | ||
| 39 732 | 46 558 | 52 893 | ||
| Операционные доходы | ||||
| 908 506 | 1128 019 | 1330 882 | ||
| Комиссионные вознаграждения | 68 664 | 77 883 | 108 887 | |
| Другие операционные доходы | 397 848 | 581 526 | 670 871 | |
| Прочие доходы | ||||
| Штрафы, пени, неустойки | 76 357 | 77 846 | 82 362 | |
| 2 351 | 2 432 | 2 532 | ||
| Итого прочих доходов | 78 833 | 80 401 | 85 126 | |
| ИТОГО ДОХОДОВ | ||||
| РАСХОДЫ | ||||
| Процентные расходы | 374 974 | 426 923 | 476 737 | |
| - по денежным средствам на банковских счетах клиентов – юридических лиц | 3 444 | 4 016 | 4 691 | |
| 10 470 | 12 432 | 13 892 | ||
| 360 013 | 409 324 | 456 913 | ||
| 1 047 | 1 151 | 1 241 | ||
| 3 122 | 5 431 | |||
| Итого от банковских операций и других сделок | 375 482 | 430 045 | 482 168 | |
| Операционные расходы | ||||
| 912 655 | 1191 359 | 1465 657 | ||
| Комиссионные сборы | 1 138 | 1 337 | 1 547 | |
| Другие операционные расходы | 799 735 | 1203 062 | 1296 988 | |
| Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации, в т.ч. | 496 957 | 570 281 | 657 672 | |
| Расходы на оплату труда | 264 932 | 303 695 | 340 844 | |
| Налоги и сборы в виде отчислений на заработную плату | 72 322 | 62 837 | 92 620 | |
| Амортизация | 42 953 | 49 199 | 55 646 | |
| Организационные и управленческие расходы | 116 750 | 154 550 | 168 562 | |
| Итого операционных расходов | ||||
| Прочие расходы | 4 806 | 5 246 | 5 529 | |
| ИТОГО РАСХОДОВ | ||||
| Прибыль (убыток) за периодл | 460 303 | 311 955 | 364 682 | |
Приложение4
| Наименование статей | Удельный вес, % | Удельный вес, % | Удельный вес, % | |||
| Работающие активы | 79,37 | 80,25 | 80,95 | |||
| Ссуды юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям | 55,44 | 55,43 | 56,36 | |||
| Ссуды физическим лицам | 23,93 | 4874 601 | 24,82 | 5006 172 | 24,59 | |
| Средства, не приносящие доход | 20,63 | 4835 379 | 19,75 | 4789 226 | 19,05 | |
| Корсчета в Банке России | 20 966 | 0,09 | 0,001 | 5 895 | 0,03 | |
| Денежные средства | 2155 655 | 8,57 | 2097 505 | 8,57 | 1879 449 | 7,47 |
| Просроченные кредиты, депозиты и прочие размещенные средства | 1086 258 | 4,32 | 1077 919 | 4,40 | 1068 151 | 4,25 |
| В т.ч. физических лиц | 73 222 | - | 73 124 | - | 73 815 | - |
| Имущество банка | 1252 438 | 4,98 | 1263 084 | 5,16 | 1275 051 | 5,07 |
| Прочие | 670 502 | 2,67 | 396 556 | 1,62 | 560 680 | 2,23 |
| Итого активов-нетто |
Приложение5
| Наименование статей | Сумма на 01.01.11 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | Сумма на 01.01.12 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | Сумма на 01.01.13 г., тыс. руб. | Удельный вес, % |
| Привлеченные средства | 91,37 | 91,77 | 91,82 | |||
| Средства юридических лиц | 3765 726 | 14,98 | 4036 103 | 16,49 | 4032 831 | 16,04 |
| - текущие, расчетные, бюджетные счета | 3161 397 | 12,58 | 3455 972 | 14,12 | 3629 564 | 14,43 |
| 604 329 | 2,40 | 580 131 | 2,37 | 403 267 | 1,61 | |
| Средства физических лиц | 56,66 | 58,29 | 57,09 | |||
| - сберегательные сертификаты | 29 136 | 0,12 | 31 518 | 0,13 | 13 400 | 0,05 |
| - векселя и банковские акцепты | 0,0004 | 0,0004 | 15 100 | 0,06 | ||
| - депозиты и прочие привлеченные средства | 56,55 | 58,16 | 56,98 | |||
| Счета «Лоро» | 0,003 | 3 166 | 0,01 | 4 648 | 0,02 | |
| Прочие | 4959 275 | 19,73 | 4156 515 | 16,98 | 4694 396 | 18,67 |
| Резервы банка | 1382 809 | 5,50 | 1374 125 | 5,61 | 1366 170 | 5,43 |
| Резервы под возможные потери по ссудам | 1074 683 | 4,30 | 1073 157 | 4,38 | 1064 384 | 4,23 |
| Резервы под возможные потери по прочим операциям | 308 126 | 1,23 | 300 968 | 1,23 | 301 786 | 1,20 |
| Собственные средства | 785 880 | 3,13 | 640 533 | 2,62 | 690 256 | 2,75 |
| Итого пассивов |
Приложение6
| Наименование показателя | За 2011 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | За 2012 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | За 2013 г., тыс. руб. | Удельный вес, % |
| ДОХОДЫ | ||||||
| От банковских операций и других сделок | ||||||
| Процентные доходы | 1336 717 | 43,81 | 1540 841 | 41,50 | 1729 845 | 40,47 |
| Другие доходы от банковских операций и других сделок | 260 508 | 8,54 | 304 615 | 8,20 | 348 632 | 8,16 |
| - от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов | 180 608 | 5,92 | 210 147 | 5,66 | 239 398 | 5,60 |
| - от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах | 35 511 | 1,16 | 43 253 | 1,16 | 51 270 | 1,20 |
| - от выдачи банковских гарантий и поручительств | 4 657 | 0,15 | 4 657 | 0,13 | 5 071 | 0,12 |
| - от проведения других сделок | 39 732 | 1,31 | 46 558 | 1,25 | 52 893 | 1,24 |
| Итого от банковских операций и других сделок | 1597 225 | 52,35 | 1845 456 | 49, 70 | 2078 477 | 48,63 |
| Операционные доходы | ||||||
| Положительная переоценка средств в валюте | 908 506 | 29,78 | 1128 019 | 30,38 | 1330 882 | 31,14 |
| Комиссионные вознаграждения | 68 664 | 2,25 | 77 883 | 2,10 | 108 887 | 2,55 |
| Другие операционные доходы | 397 848 | 13,04 | 581 526 | 15,66 | 670 871 | 15,69 |
| Итого от операционных доходов | 1375 018 | 45,07 | 1787 428 | 48,14 | 2110 640 | 49,38 |
| Прочие доходы | ||||||
| Штрафы, пени, неустойки | 76 357 | 2,50 | 77 846 | 2,10 | 82 362 | 1,93 |
| Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году | 2 351 | 0,08 | 2 432 | 0,06 | 2 532 | 0,06 |
| Другие доходы, относимые к прочим | 0,004 | 0,003 | 0,005 | |||
| Итого прочих доходов | 78 833 | 2,58 | 80 401 | 2,16 | 85 126 | 1,99 |
| ИТОГО ДОХОДОВ | 3051 076 | 3713 285 | 4274 243 |
Приложение7
| Наименование показателя | За 2011 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | За 2012 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | За 2013 г., тыс. руб. | Удельный вес, % |
| РАСХОДЫ | ||||||
| По банковским операциям и другим сделкам | ||||||
| Процентные расходы | 374 974 | 14,47 | 426 923 | 12,55 | 476 737 | 12,19 |
| - по денежным средствам на банковских счетах клиентов-юридических лиц | 3 444 | 0,13 | 4 016 | 0,12 | 4 691 | 0,12 |
| - по депозитам юридических лиц | 10 470 | 0,4 | 12 432 | 0,37 | 13 892 | 0,35 |
| - по депозитам клиентов – физических лиц | 360 013 | 13,90 | 409 324 | 12,03 | 456 913 | 11,69 |
| - по выпущенным долговым обязательствам | 1 047 | 0,04 | 1 151 | 0,03 | 1 241 | 0,03 |
| Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам | 0,02 | 3 122 | 0,09 | 5 431 | 0,14 | |
| Итого от банковских операций и других сделок | 375 482 | 14,49 | 430 045 | 12,64 | 482 168 | 12,33 |
| операционные расходы | ||||||
| Отрицательная переоценка средств в валюте | 912 655 | 35,23 | 1191 359 | 35,03 | 1465 657 | 37,50 |
| Комиссионные сборы | 1 138 | 0,04 | 1 337 | 0,04 | 1 547 | 0,04 |
| другие операционные расходы | 799 735 | 30,87 | 1203 062 | 35,37 | 1296 988 | 33,17 |
| Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации, в т. Ч. | 496 957 | 19,18 | 570 281 | 16,77 | 657 672 | 16,82 |
| - расходы на оплату труда | 264 932 | 10,22 | 303 695 | 8,93 | 340 844 | 8,72 |
| - налоги и сборы в виде отчислений на заработную плату | 72 322 | 2,79 | 62 837 | 1,85 | 92 620 | 2,37 |
| - амортизация | 42 953 | 1,66 | 49 199 | 1,45 | 55 646 | 1,42 |
| - организационные и управленческие расходы | 116 750 | 4,51 | 154 550 | 4,54 | 168 562 | 4,31 |
| итого операционных расходов | 2210 485 | 85,32 | 2966 039 | 87,2 | 3421 864 | 87,53 |
| Прочие расходы | 4 806 | 0,19 | 5 246 | 0,16 | 5 529 | 0,14 |
| ИТОГО РАСХОДОВ | 2590 773 | 3401 330 | 3909 561 |
Приложение8
| Название вклада | Краткое описание | Ставка в рублях (в % годовых) | Ставка в долларах США (в % годовых) | Ставка в евро (в % годовых) |
| Вклад «Сохраняй» | Для получения максимального дохода | 5,15-9,96 | 1,35-4,00 | 1,25-4,50 |
| Вклад «Пополняй» | Для создания накоплений и получения дохода | 5,12-9,01 | 1,35-3,75 | 1,25-4,25 |
| Вклад «Управляй» | Для получения дохода и использования части вклада | 4,57-8,07 | 1,30-3,55 | 1,10-4,1 |
| Вклад «Подари жизнь» | Для получения дохода и участия в благотворительной программе | До 8,24 | - | - |
| Вклад «Мультивалютный Сбербанка России» | Для получения дохода в виде процентов по вкладу и доп. Дохода за счет колебания курсов валют | 0,01-9,50 | 0,01-3,40 | 0,01-3,75 |
| Сберегательный счет | Для свободного использования сбережений и получения ежемесячного дохода | 0,20-1,15 | 0,2-1,15 | 0,2-1,15 |
Приложение9
Приложение10
Приложение11
| Наименование | 2012 год | 2013 год (прогноз) | ||
| Базовый вариант, тыс. руб. | 1 вар., тыс. руб. | 2 вар., тыс. руб. | Абсолютное изменение, тыс. руб. | |
| Депозиты физических лиц | 14235 321 | 14662 380 | 15279 380 | |
| В т. ч. По срокам: - до востребования | 145 327 | 149 687 | 149 687 | |
| - до 30 дней | 5 348 | 5 508 | 5 508 | |
| - от 31 до 90 дней | 271 438 | 279 581 | 279 581 | |
| - от 91 дня до 180 дней | 401 407 | 413 449 | 413 449 | |
| - от 181 дня до 1 года | 3158 305 | 3253 054 | 3870 054 | |
| - от 1 года до 3 лет | 8329 367 | 8579 248 | 8579 248 | |
| - свыше 3 лет | 1924 129 | 1981 853 | 1981 853 |
Приложение12
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
МИНОБРНАУКИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ
УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ СЕРВИСА»
КОЛЛЕДЖ «ОРИЕНТИР»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине
Финансы, денежное обращение и кредит
ТЕМА: Совершенствование депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
Выполнил: студент 3 курса
Прилепа Г.А.
Направление:
38.00.00 Экономика и управление
Научный руководитель: Ан Ю.Н.
Омск - 2017
Введение
Глава 1.Теоретические аспекты формирования депозитной политики коммерческих банков
1.1 Понятие и классификация депозитных операций коммерческого банка
1.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами
1.3 Нормативно -- правовая база, регулирующая депозитные операции
Глава 2. Анализ депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»
2.2 Анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России»
2.3 Совершенствование депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
Заключение
Список используемых источников
Введение
Определенная специфика банковского дела накладывает свой отпечаток на формирование ресурсов коммерческого банка -- основная его часть формируется за счет заемных средств, путем привлечения денежных средств от населения, организаций и юридических лиц в форме вкладов (депозитов), открытия расчетных счетов юридическим лицам, лицевых счетов физическим лицам.
Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Привлекая денежные средства, банк проводит пассивные операции, которые необходимы для проведения активных операций банка. Привлечение депозитов относится также к пассивным операциям банка.
Депозиты -- это главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. Действительно, именно они раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов. Поэтому банку для осуществления своей коммерческой деятельности необходимо разрабатывать и осуществлять эффективную депозитную политику, которая будет учитывать все потребности и изменения рынка банковских услуг.
Актуальность темы работы связана с видением проблем банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях нестабильного уровня инфляции и значительного колебания курса российской валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.
Цель курсовой провести анализ депозитной политики ПАО «Сбербанк России» и определить направления ее совершенствования.
В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие задачи курсовой работы:
1. Изучить сущность и виды депозитных операций банков.
2. Изучить порядок формирования депозитной политики коммерческого банка.
3. Изучить нормативно -- законодательную базу, регулирующую депозитные операции в РФ.
4. Дать характеристику деятельности ПАО «Сбербанк России».
5. Провести анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России».
6. Предложить направления совершенствования депозитных операций в ПАО «Сбербанк России».
Методы исследования: анализ экономических, правовых, статистических источников литературы; эмпирический метод.
Структура курсовой работы. Курсовая работа включает в себя содержание, введение, две главы, заключение, список использованных источников.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России», предметом - депозитные операции и депозитная политика ПАО «Сбербанк России».
Глава 1. Теоретические основы формирования депозитных операций коммерческого банка
1.1 Понятие и классификация депозитн ых операций коммерческого банка
Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования. В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица. Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъектыдепозитных операций вносят на банковские счета -- Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного согласия банка со стороны клиента. К ним относятся:
· средства на расчетных, текущих, бюджетных и прочих счетах,
· связанных с совершением расчетов или целевым использованием
· средств;
· средства на корреспондентском счете банка, открытом в РКЦ;
· средства на счете ЛОРО при установлении корреспондентских отношений с другими банками;
· вклады до востребования.
У большинства коммерческих банков депозиты до востребования составляют наибольшую долю в структуре привлеченных средств. Это, кaк правило, самый дешевый источник образования банковских ресурсов. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов за счет сокращения доли менее ликвидных, но, приносящих высокие доходы, активов. Поэтому по остаткам на счетах до востребования банки начисляют очень низкий процент либо вообще его не начисляют. В некоторых странах вообще запрещено законом начисление процентов по этим вкладам, ибо в конкурентной борьбе за пассивы банки повышают процентные ставки по счетам клиентов, одновременно стремясь не допускать снижения прибыли, и решают эту проблему за счет рисковых кредитных вложений, приносящих повышенный доход, однако рисковые ссуды негативно отражаются на ликвидности банка. Невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный неснижаемый остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса .
К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета банков, открываемых в РКЦ или банках-корреспондентах с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга. Корреспондентские счета подразделяются на два вида: НОСТРО (наши счета в банке-корреспонденте) и ЛОРО (их счета в нашем банке). Как правило, при установлении корреспондентских отношений между банками стороны предусматривают возможность образования овердрафта по этим счетам, предельный размер которого определяется условиями договора о корреспондентских отношениях между банками. Кредитовое сальдо по счетам НОСТРО и ЛОРО отражает в балансе банка ресурсы, поступившие в его распоряжение от банков-корреспондентов .
Открытие и обслуживание всех видов счетов до востребования предусматривает составление и оформление между банком и клиентом соответствующего договора. Если счет открывается физическому лицу, то данный договор называется договором банковского вклада до востребования. Для расчетных и текущих счетов юридических лиц предусматривается заключение договора банковского счета. Оба договора являются публичными и стандартными для всех клиентов банка. При этом заключение договора банковского вклада осуществляется сотрудниками операционных подразделений и бухгалтерии банка, а договора банковского счета -- сотрудниками управления пассивных операций и клиентского отдела кредитной организации. При открытии корреспондентских счетов между банками подписывается договор об установлении корреспондентских отношений, на основании которого осуществляется процедура открытия и обслуживания счетов данного вида. Договор составляется и оформляется работником управления межбанковского кредитования и корреспондентских отношений коммерческого банка .
Срочные вклады - это депозиты, привлекаемые на определенный срок. Размер вознаграждения, выплачиваемого клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Твердо обозначенный срок хранения очень важен для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка. Разумеется, это и позволяет банкам начислять по срочным договорам повышенные проценты. Сумма срочного вклада остается неизменной в течение всего срока действия договора о срочном депозитном вкладе. Ее нельзя увеличить или уменьшить иначе, как досрочно расторгнув договор. Но при этом вкладчику начисляются проценты по пониженной ставке либо не начисляются вовсе. Срочные вклады нельзя использовать для текущих платежей. По истечении срока вклад может быть изъят вкладчиком в любой момент .
Для повышения заинтересованности вкладчиков в размещении своих средств банком используются различные способы исчисления и выплаты процентов. Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и расчет производят исходя из предусмотренной договором процентной ставки .
Другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой базе, возросшей на сумму начисленного ранее дохода. Сложные проценты целесообразно использовать в том случае, если фактическая выплата дохода осуществляется по окончании срока действия вклада. Разумно спланированная процентная политика позволяет коммерческому банку увеличивать свои ресурсы без значительного увеличения расходов при получении максимальной прибыли.
1.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям:
Экономическая целесообразность;
Конкурентоспособность;
Внутренняя непротиворечивость.
Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе - резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды .
Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.
Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц) .
Рассматривая сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.
В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание) В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы .
Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.
К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность .
В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада .
Уплата банком процентов по депозитам - основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой - вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным банком России установлен обязательный норматив Н11 - максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .
Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.
Для этого необходимо:
Установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);
Изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;
Проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка .
Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом. Положением ЦБ РФ о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета .
При начислении процентов в расчет принимается величина процентной ставки, фактическое количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода .
Начисление процентов ведется по одному их способов:
Простые проценты;
Сложные проценты;
С фиксированной процентной ставкой;
С плавающей процентной ставкой.
Применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции .
Процентная политика коммерческого банка, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна:
Содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;
Регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;
Обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;
Поддерживать ликвидность баланса;
Минимизировать процентный риск.
Основными элементами депозитной политики коммерческого банка являются:
1) стратегия банка по разработке основных направлений депозитного процесса;
2) политика банка по организации формирования ресурсной базы;
3) контроль за реализацией депозитной политики.
Как правило, в зарубежной практике коммерческим банкам предлагается разрабатывать специальный документ по депозитной политике, который позволял бы определить стратегию и тактику банка в организации депозитного процесса .
1.3 Нормативно -- правовая база, регулирующая депозитные операции
Банки и другие кредитные организации действуют в определенном секторе рынка -- в системе денежно-кредитных и финансовых отношений. Этим определяется предмет их деятельности: деньги, валютные ценности, другие финансовые инструменты .
Сложность и важность взаимоотношений по депозитам между банками и физическими и юридическими лицами предопределяют необходимость их регулирования. Базой последнего служит комплекс законодательных и подзаконных актов, нормативных документов тех государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования в РФ. В настоящее время основными документами, регулирующими вклады (депозиты) в РФ являются: Гражданский кодекс РФ; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»; Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации», а также другие нормативные акты. Поскольку центром по организации системы вкладов является Банк России, на него возлагается обязанность разработки правил и форм осуществления вкладов .
Согласно Федерального закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности», вкладчиками банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства, которые могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором .
Ст. 28 Закона о банках разрешает привлекать кредитным организациям на договорных началах средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России. При этом «процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами», кредитной организации .
Ст. 29 Закона запрещает банкам односторонне сокращать срок действия договора срочного банковского вклада (депозита), уменьшать размер процентов, увеличивать или в принципе устанавливать комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. Необходимо знать, что данный запрет касается только срочных вкладов, т.е. тех, которые внесены на условиях их выдачи по истечении определенного срока либо при наступлении предусмотренных договором обстоятельств. В отношении вкладов до востребования (т.е. внесенных на условиях выдачи их по первому требованию) все осталось по-прежнему. Ставки, сроки и размер комиссионного вознаграждения по ним могут быть односторонне изменены банком в случаях, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом. А закон (в данном случае п. 2 ст. 838 ГК РФ) как раз и предусматривает, что банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования, если иное не предусмотрено договором .
Отношения между кредитным организациями и клиентами должны быть оформлены договором. В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора .
Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Федеральным законом от 23.12.03 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», устанавливаются правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, а также порядок выплаты возмещения по вкладам .
Законом регулируются отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере. Пунктом 3 статьи 5 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» установлено, что страхование вкладов не требует заключения договора страхования между кредитной организацией и клиентом .
Страхование вкладов не требует заключения вкладчиками договора страхования. Возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, но не более 1 400 000 руб. .
Гражданским кодексом частью второй главой 44 устанавливаются формы договоров банка по привлечению банковских вкладов (депозитов), виды вкладов, порядок начисления процентов на вклад и их выплаты, обеспечение возврата вклада и порядок использования сберегательного (депозитного) сертификата .
Договор банковского вклада должен быть заключен в простой письменной форме и его форма будет считаться соблюденной при внесении клиентом вклада на счет. По заключенному банковскому договору на вклад банк выплачивает клиенту проценты в размере, определенном в договоре. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.
Если клиент -- вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении его срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, или при наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада (депозита) «до востребования», если иное не предусмотрено договором. Проценты на сумму банковского вклада выплачиваются клиенту -- вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты (т.е. проценты причисляются ко вкладу), если иное не предусмотрено договором банковского вклада.
Согласно положению «банк не вправе оказывать предпочтение акционерам (участникам) банка перед другими клиентами банка, т.е. устанавливать иные условия привлечения денежных средств (более высокая процентная ставка, более частый период капитализации (причисления) процентов), которые размещаются клиентами банка на одинаковых условиях (сумма, срок и др.)».
В то же время положение разрешает банку в одностороннем порядке менять размер процентной ставки на вклады (на денежные средства, учитываемые на соответствующем банковском счете) со сроком «до востребования», если иное не предусмотрено договором банковского вклада (договором банковского счета).
При переносе банком в соответствии с условиями договора остатков средств с одного балансового счета по учету привлеченных денежных средств на другой балансовый счет по учету этих же средств (например, в случае изменения срока вклада (депозита), ведущийся в этом же банке, проценты начисляются на остатки средств по каждому балансовому счету (прежнему и новому) исходя из фактического числа календарных дней учета средств на каждом из этих счетов.
В Инструкции Банка России от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» приводится перечень видов банковских счетов, классифицируемых на основании субъектного состава их владельцев и назначения счетов. Этот перечень включает:
Текущие, расчетные, бюджетные, корреспондентские счета;
Корреспондентские субсчета;
Счета доверительного управления;
Специальные банковские счета;
Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов.
Указанные счета банки открывают клиентам в валюте Российской Федерации и иностранных валютах.
Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Глава 2. Анализ депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»
Исторически ПАО «Сбербанк» России отсчитывает свое основание с даты указа императора Николая I о создании сберегательных касс, подписанного 30 октября (12 ноября) 1841 года. «По уважении пользы, какую могут приносить Сберегательные кассы как в хозяйственном, так и в нравственном отношении, - говорилось в Указе, - Повелеваем: учредить, на изъясненном в Уставе основании, Сберегательные кассы в первый раз при Петербургской и Московской Сохранных казнах». Открытие первой сберегательной кассы состоялось в Петербурге 1 марта 1842 года в здании Опекунского совета по Казанской ул., 7. В этом здании, построенном в 1810 году архитектором Дж. Кваренги, Петербургская касса работала вплоть до 1917 года. В день открытия кассу посетили 76 вкладчиков, оформивших счета на сумму 426,5 рублей. Первым клиентом сберегательной кассы стал надворный советник, помощник Директора Экспедиции Санкт-Петербургской Ссудной Казны Николай Антонович Кристофари, своим 10-ти рублевым взносом положивший начало российскому сберегательному делу. Ему была выписана сберегательная книжка под № 1. Московская касса открыла свои двери для клиентов 5 апреля 1842 года в здании Опекунского совета Воспитательного дома на Солянке. Вплоть до 1862 года она оставалась единственной сберегательной кассой в городе, не имевшей отделений, также как и Петербургская .
ПАО «Сбербанк России» продолжает активно развивать удаленные каналы продаж, в частности, расширяя сеть устройств самообслуживания. Успешно развивается другая удаленная услуга - ПАО «Сбербанк России» ОнЛ@йн. Количество ее активных пользователей превышает 9 млн. клиентов. Клиентам предоставлены новые версии приложений ПАО «Сбербанк» ОнЛ@йн для iPhone, iPad и Android, а также приложение для Windows Phone. ПАО «Сбербанк» России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 14 территориальных банков и более 16 тыс. отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции, Великобритании, США и других странах.
Основной деятельностью ПАО «Сбербанка России» являются банковские операции:
· Операции с корпоративными клиентами: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций, инкассация, конверсионные услуги, денежные переводы в пользу юридических лиц и др .
· Операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля-продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.
· Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой и др.
Финансово-экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» представлены в Таблице 1. Данные Таблицы 1 позволяют сформулировать следующие выводы:
· Чистая прибыль за 1 полугодие 2016 года сложилась на уровне 229,4 млрд. рублей, что почти в 3 раза превышает результат 1 полугодия 2015 года (81,6 млрд. рублей). Основной фактор роста прибыли - рост чистого процентного дохода за счет увеличения объема работающих активов, а также снижения уровня процентных ставок на рынке и замещения государственного финансирования средствами клиентов.
Таблица 1
Финансово-экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России»
· Общий капитал Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)», увеличился по сравнению с 1 января 2016 года на 117,2 млрд. рублей, до 2 775,3 млрд. рублей. Источником роста капитала стала заработанная прибыль. Рентабельность активов выросла с 0,8% до 2,0%, что обусловлено ростом объема чистой прибыли.
Рентабельность капитала за 1 полугодие 2016 года выросла с 8,0% до 18,9% за счет увеличения объема чистой прибыли .
· Активы-нетто снизились по сравнению с 1 января 2016 года на 3,7%, или на 0,8 трлн. рублей, до 21,9 трлн. рублей. На динамику активов-нетто оказала сильное влияние отрицательная переоценка валютных статей баланса в результате укрепления рубля. Так, чистая ссудная задолженность по сравнению с началом года снизилась на 0,7 трлн. рублей, или на 4,0%, что стало следствием переоценки валютных кредитов юридическим лицам и банкам-нерезидентам. Также на динамику чистой ссудной задолженности оказало влияние вложение части средств, ранее размещенных в кредиты банкам, в более доходные инструменты, в частности, в ценные бумаги. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, увеличились на 16,1%, или на 0,4 трлн. рублей до 2,7 трлн. рублей. Рост инвестиций в дочерние и зависимые компании связан с до капитализацией дочерних компаний. Сокращение остатков наличных денежных средств с начала года на 0,3 трлн. рублей, или на 34,4%, прошедшее в основном в январе, объясняется сезонным снижением спроса на наличные средства по сравнению с периодом новогодних праздников. 12
· Основой ресурсной базы Банка остаются средства клиентов. С начала года их остаток снизился на 0,7 трлн. рублей, или на 3,9%, до величины 17,0 трлн. рублей. На динамику средств клиентов повлияла отрицательная переоценка валютных остатков.
· Финансовый результат (включающий прочие совокупные доходы, от переоценки ценных бумаг для продажи) составил 295,1 млрд. рублей, что на 89,3 млрд. рублей, или на 43,4%, больше аналогичного показателя прошлого года.
Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России» представлены в Таблице 2. коммерческий банк депозитный
За 1 полугодие 2016 года совокупный объем активов ПАО «Сбербанка России» снизился на 831 млрд рублей и по итогам 2 квартала составил 21 876 млрд рублей (против 22 707 млрд рублей на начало года) .
Основными факторами, обусловившими динамику активов, явились:
· снижение размера чистой ссудной задолженности (уменьшение за год на 682 млрд. рублей до уровня 16 188 млрд. рублей);
· снижение объёма денежных средств на 252 млрд рублей вследствие снижения спроса на наличные средства со стороны клиентов;
· переоценка активов по справедливой стоимости через прибыль или убыток (за 2015 год - на 155 млрд. рублей),
· рост вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, а также увеличение инвестиций в дочерние и зависимые организации (суммарно на 598 млрд. рублей за полгода).
Таблица 2
Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России»
|
Условное обозначение (номер) норматива |
Название норматива |
Допустимое значение норматива |
Фактическое значение норматива |
||
|
Достаточности базового капитала |
|||||
|
Достаточности основного капитала |
|||||
|
Достаточности собственных средств (капитала) |
|||||
|
Мгновенной ликвидности |
|||||
|
Текущей ликвидности |
|||||
|
Долгосрочной ликвидности |
|||||
|
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков |
|||||
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков |
|||||
|
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) |
|||||
|
Совокупная величина риска по инсайдерам |
|||||
|
Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) др. юр. лиц |
Основной причиной уменьшения размера обязательств в 1 полугодии 2016 года на 1 062 млрд рублей явился отток средств клиентов, не являющихся кредитными организациями (за 1 полугодие - 696 млрд рублей) и отток средств кредитных организаций на 194 млрд рублей. Средства клиентов остаются основным источником ресурсной базы. Кроме того, Банк полностью отказался от дорогих заимствований в рамках основных инструментов рефинансирования Банка России - прямого РЕПО и кредитов под залог нерыночных активов по 312-П на сумму 200 млрд. рублей, - что явилось следствием проведения Банком гибкой процентной политики и эффективного управления активной и пассивной базой в 1 полугодии 2016 года. С 1 января 2016 года вступил в силу новый обязательный норматив Банка России - норматив краткосрочной ликвидности («Базель 3») Н26. Расчет Н26 осуществляется по Группе ПАО «Сбербанка России». Минимально допустимое значение норматива на 2016 год составляет 70% с последующим ежегодным увеличением на 10 процентных пунктов до достижения величины 100% с 1 января 2019 года. Величина норматива во втором квартале составила 99,9%11. Бизнес план ПАО «Сбербанка» предусматривает безусловное соблюдение лимита Банка России на норматив краткосрочной ликвидности на протяжении всего 2016 года .
Норматив мгновенной ликвидности Банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение операционного дня (лимит Банка России - 15%). По сравнению с 1 июля 2015 года норматив Н2 сократился на 2,46 и на 1 июля 2016 года составил 105,01%.
Норматив текущей ликвидности Банка (Н3) отражает риск потери Банком платежеспособности в течение 30 дней (лимит Банка России - 50%). За год норматив Н3 сократился на 17,30 п.п и на 1 июля 2016 года составил 148,93%. Норматив долгосрочной ликвидности Банка (Н4) отражает риск потери Банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы (лимит Банка России - 120%). С 1 июля 2015 года норматив Н4 сократился на 5,42 и на 1 июля 2016 года составил 63,87%. Банк с запасом соблюдает предельные значения обязательных нормативов ликвидности, установленные Банком России.
За последние годы ПАО «Сбербанком Росии» проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование основных групп конкурентных преимуществ, а именно:
· Значительная клиентская база. ПАО «Сбербанк России» успешно работает с клиентами во всех сегментах (от розничных клиентов и индивидуальных предпринимателей до крупнейших холдингов и транснациональных компаний) по всем регионам страны.
· Огромный масштаб операций. ПАО «Сбербанк России» имеет неоспоримые преимущества как с точки зрения масштаба бизнеса (размера сделок, доступа к ресурсам, международных рейтингов), так и с точки зрения размера и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальной сбытовой сети для розничных и корпоративных клиентов, включающей физические офисы, банкоматы и платежные терминалы, цифровые каналы обслуживания).
· Широкий спектр финансовых продуктов и услуг. За счет наличия в продуктовой линейке Группы полного спектра операций для всех групп клиентов во всех странах присутствия, ПАО «Сбербанк России» может обеспечить комплексное обслуживание каждого клиента - как в России, так и за рубежом. Банк также обладает уникальной возможностью качественного обслуживания как физических, так и юридических лиц одновременно.
· Промышленные технологии. За 5 лет в ПАО «Сбербанке России» удалось создать прочный фундамент для дальнейшего инновационного развития: построена промышленная система управления рисками, консолидирована операционная функция, существенно упорядочены ИТ-процессы и системы.
· Мощный бренд. Конкурентное преимущество ПАО «Сбербанка России» основано на доверии со стороны всех категорий клиентов, которое подкрепляется качеством обслуживания и положительным клиентским опытом. За прошедшие 5 лет бренд ПАО «Сбербанка России», наряду с нашими традиционными атрибутами надежности и стабильности, все больше начинает ассоциироваться с современными технологиями и инновационностью, становится символом успеха Группы.
· Международное присутствие. В последние годы ПАО «Сбербанк России» существенно расширил свое международное присутствие и стал по-настоящему международной группой. Присутствие в 22 странах мира дает нам возможность тиражировать внутри Группы лучшие технологии и практики, диверсифицировать риски, укреплять бренд на международных рынках, развивать интернациональную команду сотрудников.
· Коллектив и управленческие технологии. За 5 лет коллектив Группы существенно обновился, укрепил свои навыки, а также приобрел уникальный опыт масштабной трансформации. Также ПАО «Сбербанк России» уделил значительное внимание разработке и масштабному тиражированию современных управленческих технологий, например, построению функции по работе с персоналом, внедрению инструментов Производственной системы ПАО «Сбербанка России», повышению эффективности управления текущей деятельностью.
Среднесрочные планы развития ПАО «Сбербанка России» определены Стратегией развития на период 2014-2018 гг. В соответствии со Стратегией за ближайшие пять лет Группа ПАО «Сбербанк России» планирует удвоить показатели чистой прибыли и активов, существенно повысить эффективность управления расходами, повысить показатель достаточности капитала первого уровня, сохранить рентабельность капитала на уровне выше мировых аналогов .
Достигнуть указанных результатов планируется за счет работы по следующим ключевым направлениям:
· Укрепление конкурентных позиций - сохранение либо увеличение доли Сбербанка на большинстве рынков. Это позволит обеспечить темпы роста объемов бизнеса Банка, превышающие среднерыночные показатели. При этом особенно значимыми будут продукты расчетно-кассового обслуживания, работа с малым и средним бизнесом.
· Обеспечение опережающего темпа роста не кредитных доходов - в результате развития отношений с клиентами и расширения продуктового предложения, увеличения количества продуктов в расчете на клиента в среднем на 50-70%.
· Обеспечение высокой эффективности по управлению расходами - в результате реализации масштабных преобразований в организации системы продаж и обслуживания клиентов, повышения эффективности операций и процессов, направленного на существенное повышение производительности труда.
· Поддержание высокого качества активов - выстраивание оптимального соотношения доходности и риска в операциях кредитования.
Выполнение финансовых целей стратегии тесно взаимосвязано с успешным продвижением Банка по пяти главным направлениям развития или стратегическим темам, также сформулированным в Стратегии:
· С клиентом на всю жизнь: мы будем строить очень глубокие доверительные отношения с нашими клиентами, станем полезной, иногда незаметной и неотъемлемой частью их жизни. Наша цель - превосходить ожидания наших клиентов;
· Команда и культура: мы стремимся к тому, чтобы наши сотрудники и корпоративная культура ПАО «Сбербанка России» стали одними из основных источников нашего конкурентного преимущества;
· Технологический прорыв: мы завершим технологическую модернизацию Банка и научимся интегрировать в наш бизнес все самые современные технологии и инновации;
· Финансовая результативность: мы повысим финансовую отдачу нашего бизнеса благодаря более эффективному управлению расходами и соотношением риска и доходности;
· Зрелая организация: мы сформируем организационные и управленческие навыки, создадим процессы, соответствующие масштабу Группы ПАО «Сбербанк России» и нашему уровню амбиций.
2.2 Анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России»
Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности остаются основой бизнеса ПАО «Сбербанк России» привлекает средства в срочные депозиты, вклады до востребования, включая банковские карты, сберегательные сертификаты, векселя и на счета в драгоценных металлах. Объем привлеченных средств физических лиц, включающих срочные депозиты, счета до востребования и банковские карты, а также средства в драгоценных металлах за 2015 год вырос на 2,2 трлн. руб. и к 1 января 2016 года превысил 10,3 трлн руб. (Таблица 3).
Таблица 3
Структура средств физических лиц ПАО «Сбербанк России»
Темп прироста по итогам отчетного года (27,2%) превысил темп прироста средств физических лиц по итогам предыдущего года (4,9%). Основной прирост произошел за счет срочных рублевых вкладов. Объем валютных вкладов также увеличился в долларовом эквиваленте. Часть вкладов открыта в удаленных каналах.
В течение 2015 года при общем рыночном тренде на снижение ставок по вкладам и при имевшейся динамике ключевой ставки Банка России, Сбербанк шесть раз понижал процентные ставки по вкладам в рублях и валюте, в том числе по сберегательным сертификатам физических лиц. Промо-акции по рублевым продуктам, поддержание конкурентного уровня ставок по валютным вкладам, а также новые вклады для состоятельных клиентов позволили ПАО «Сбербанк России» удержать долю рынка по срочным вкладам в рублях и существенно нарастить долю по валютным вкладам (Таблица 4) .
По состоянию на 1 января 2016 года более 170 тыс. клиентов оформили пакет услуг «Сбербанк Премьер» и более 22 тыс. ВИП-клиентов пользуются пакетом услуг «Сбербанк Первый».
Таблица 4
Доля ПАО «Сбербанк России» на российском рынке вкладов физических лиц
В рамках этих пакетов клиенты получают премиальные дебетовые карты для себя и своих близких, карты Priority Pass для доступа в бизнес-залы крупнейших аэропортов мира, имеют возможность воспользоваться льготными курсами валют и драгметаллов, а также скидкой на оплату использования сейфовых ячеек. Для каждого пакета действует специальная линейка вкладов с повышенной процентной ставкой, а также повышенные ставки по сберегательным счетам .
Для клиентов верхнего массового сегмента с 1 октября 2015 года был запущен пакет услуг «Золотой», в состав которого входят золотые дебетовые карты и страхование выезжающих зарубеж для всей семьи.
В рамках договоров о порядке взаимодействия между ПАО «Сбербанк России» к и отделением Пенсионного фонда Российской Федерации16 при доставке пенсий, выплачиваемых Пенсионным фондом Российской Федерации, заключенных на уровне субъектов РФ ПАО «Сбербанк России» предлагает сервис для пенсионеров и льготных категорий граждан: бесплатное получение справки о видах и размерах пенсий и других социальных выплат ПФР, зачисленных на счет в Сбербанке. Выдача справки осуществляется в любом офисе Сбербанка или с помощью услуги Сбербанк Онлайн, а также в банкоматах и других устройствах самообслуживания Банка. Справка о видах и размерах пенсий позволяет пенсионерам оперативно получать подробную информацию обо всех видах причитающихся им выплат ПФР и их размерах за нужный период. Доля пенсионеров, получающих пенсию через Банк, постоянно растет. Число россиян, доверивших выплату своей пенсии Сбербанку, достигло 24,8 млн человек (Таблица 5).
Таблица 5
Статистика пенсионеров в ПАО «Сбербанк России»
В ПАО «Сбербанк России» отдельно выделяется работа с сегментом «Социальный». Повышен уровень защиты интересов пенсионеров по сохранности их вкладов от посягательств третьих лиц. Разработана памятка для сотрудников отделений по защите сбережений пенсионеров и инвалидов от мошеннических действий третьих лиц. Теперь, совершив простые действия, сотрудники отделений могут остановить мошенников, не дать им воспользоваться доверчивостью и обманным путем принудить клиентов совершить расходные операции по счетам. Упрощено оформление получения пенсии на счета в Банке: заявление о доставке пенсии автоматически распечатывается при открытии счета, что высвобождает 15 минут времени клиентов и исключает трудоемкое ручное заполнение реквизитов. Ведется работа, чтобы пенсионеры могли оформлять документы на доставку пенсии удаленно через личный кабинет на Едином портале государственных услуг .
В ПАО «Сбербанк России» представлены различные программы депозитных вкладов. Поэтому каждый гражданин России может воспользоваться наиболее удобной программой:
· «вклад сохраняй»;
· «сберегательный сертификат»;
· «срочный»;
· «депозитный вклад для людей пенсионного возраста».
Крупное банковское учреждение разработало оригинальную программу, насчитывающую около 13 вариантов и условий для депозитных вкладчиков. Причем, 8 из них пополняются ежемесячно, а 4 программы могут предложить частичное снятие накопительных средств. Основное количество депозитов, позволяют реализовывать капитализацию ставок. В результате выплаты по вкладам составляют:
Около 2% годовых средств в евро;
10% в отечественной валюте;
3% в долларах.
Люди пенсионного возраста чаще всего используют депозитные вклады «Пополняй» и «Сохраняй». Условия этих депозитов практически идентичны с вкладами для остальных категорий людей. Единственная разница состоит в депозитной ставке. Она зависит от периода действия накопительных средств. Для увеличения собственного капитала можно воспользоваться депозитом онлайн.
Большой популярностью у пенсионеров пользуется депозитная программа «Пенсионный плюс». Согласно условиям этого депозита, прибыль начисляется в форме определенной надбавки к пенсии. Кроме того, существует возможность дополнительного взноса и частичного снятия накопленных процентов. Общая ставка по этому вкладу равна 3,72% годовых.
«Счастливый процент»- новый вклад для граждан. Общая ставка по этому вкладу зависит от нескольких факторов:
Экономическая ситуация в государстве;
Уровень инфляции;
Общее количество банковских ресурсов;
Деловая активность.
Банковские предложения депозитных программ зависят от перечисленных критериев. Кроме того, большинство этих факторов направлены на главную позицию ЦБ России. Согласно официальной информации, депозитная ставка в этом году не составит более 10% в Сбербанке. Уровень инфляции в 2016 году приблизительно составил около 9%. Соответственно крупное финансовое учреждение спасает капитал от влияния инфляции.
В прошлом году, финансовый институт снижал уровень ставок из-за низкого уровня инфляции и сложной экономической ситуации. В текущем году, также предполагается уменьшение депозитных ставок. Нестабильность отечественной валюты и резкий упадок стоимости нефти повлияли на данный процесс. Однако грамотная политика банка позволила изменить некоторые поправки и коррекцию в процентных ставках по вкладам в ПАО «Сбербанк России» в 2016 году на сегодня.
Сбербанк регулярно проводит различные модернизации в сфере депозитных вкладов. Появляются новые программы для накопления и сбережения финансовых средств. Даже, несмотря на кризис в России, вкладчики распоряжаются накопительными средствами исходя из предложенных банковских программ. Накопительные вклады помогут:
Ежемесячно снимать процентный доход;
Получать максимально выгодную прибыль;
Размещать и пополнять денежные средства;
Использовать наиболее выгодные программы сроком от 3 до 6 месяцев;
Снимать накопленные деньги при крайней необходимости.
ПАО «Сбербанк России» предлагает каждому гражданину РФ гибкую систему денежных вкладов. Каждый человек может выбрать срок действия хранения накопленных средств. К примеру, срочный депозит «Пополняй» оформляется по истечению 3 месяцев. Этот вклад действует в течение нескольких лет (3 года).
ПАО «Сбербанк России» предлагает различные депозитные программы с оптимальными депозитными ставками. Новый вклад «доходный сезон» гарантирует получение неплохой прибыли до 11,7%. Наименьшая сумма для открытия депозитного счета равна не менее 1 миллиону рублей. Вклад «Сохраняй» предоставляет отличную возможность оформления депозита в иностранной и отечественной валюте. Наименьшие вложения от 110 евро и долларов, 1100 рублей. Рублевый депозит равен 6,32%-9%, а в евро 0,15% и 1,9%, в долларах 0,25% и 1,8%.
Подобные документы
Характеристика проведения кредитных операций в ЗАО "Драгоценности Урала". Процедура выдачи и погашения кредита юридическими лицами. Ресурсы коммерческих банков: собственные капиталы и средства, привлеченные в результате активо-пассивных операций.
курсовая работа , добавлен 13.04.2012
Место финансовых услуг среди основных, активных и пассивных, операций коммерческих банков. Обзор видов факторинга. Механизм совершения факторинговой операции. Лизинг: понятие, механизм, виды. Трастовые услуги. Финансовые услуги коммерческих банков.
контрольная работа , добавлен 15.12.2015
Источники и значение кредитных ресурсов в деятельности банка. Анализ практической деятельности банка по формированию кредитных ресурсов. Пути совершенствования кредитных ресурсов в Сбербанке РФ. Совершенствование депозитной и кредитной политики.
дипломная работа , добавлен 04.10.2008
Виды финансовых операций коммерческих банков. Законодательные основы финансовых операций. Характеристика финансовых операций индекс банка. Организационно-экономическая характеристика финансового учреждения. Совершенствование финансовой деятельности.
дипломная работа , добавлен 02.01.2009
Роль рынка ценных бумаг в экономике. Понятие, сущность и классификация ценных бумаг. Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков. Основные черты векселя. Фондовая биржа, ее задачи и основные функции. Регулирование рынка ценных бумаг.
курсовая работа , добавлен 19.03.2013
Особенности становления и развития системы налогообложения коммерческих банков в России. Оценка налоговой нагрузки исследуемого банка. Трансформация налогообложения доходов, получаемых от размещения денежных средств во вклады в коммерческих банках.
дипломная работа , добавлен 01.08.2016
Понятие депозитных и сберегательных сертификатов, их общие черты и основные различия, обязательные реквизиты, выпуск и порядок обращения. Невозможность использования сертификатов как средства платежа. Сущность цессии и учета бланков сертификатов.
контрольная работа , добавлен 18.01.2013
Цели и средства денежно-кредитной политики, роль центрального банка в ее проведении. Составляющие финансовой политики государства: денежно-кредитная, налоговая, бюджетная, международная. Характеристика современной денежно-кредитной политики Банка России.
курсовая работа , добавлен 06.12.2009
Теоретические и методические аспекты формирования финансовой политики предприятия. Оценка формирования имущественного состояния предприятия и его оптимизации для повышения финансовой устойчивости с целью усовершенствование его финансовой политики.
дипломная работа , добавлен 20.09.2011
Место и роль финансового менеджмента в коммерческом банке. Характеристика деятельности Банка ВТБ 24. Анализ активных и пассивных операций банка. Основные конкурентные преимущества банка. Системные меры, направленные на повышение качества обслуживания.
Финансовый менеджмент коммерческого банка на примере Сберегательного банка России
Реферат >> Экономика... на примере Сбербанка РФ. Объектом исследования является Сберегательный Банк Российской Федерации ... банка позволяет сформировать соответствующие направления в депозитной и инвестиционно-кредитной политике ... направления совершенствования корпоративного управления...
Совершенствование управления пассивами банка (на примере ОАО Банк Москвы)
Дипломная работа >> Банковское делоПути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. Взаимосвязь сберегательной и депозитной политики коммерческого банка ...
Ресурсы коммерческих банков на примере Сбербанка РФ
Реферат >> Финансы... банка (на примере Сбербанка рФ) и разработка предложений по совершенствованию ... Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка» . В документе «Депозитная политика банка» должна... Концепция развития Сберегательного банка Российской Федерации на период...
Анализ финансовой устойчивости коммерческого банка на примере ОАО ВТБ Северо-Запад
Реферат >> ФинансыДеятельности, совершенствованием организации расчетов... банков (видов и типов ценных бумаг) акций, облигаций, депозитных и сберегательных ... коммерческого банка на примере ОАО... на основании лицензии, выданной Центральным Банком Российской Федерации (Банком ...
Виды деятельности Сберегательного банка Российской Федерации
Реферат >> Банковское делоПравовые основы Сберегательного банка Российской федерации (ОАО). 8 Виды деятельности Сберегательного банка Российской федерации (ОАО). 10 ... Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на ...
2.2 Анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России»
Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности остаются основой бизнеса ПАО «Сбербанк России» привлекает средства в срочные депозиты, вклады до востребования, включая банковские карты, сберегательные сертификаты, векселя и на счета в драгоценных металлах. Объем привлеченных средств физических лиц, включающих срочные депозиты, счета до востребования и банковские карты, а также средства в драгоценных металлах за 2015 год вырос на 2,2 трлн. руб. и к 1 января 2016 года превысил 10,3 трлн руб. (Таблица 3).
Таблица 3
Структура средств физических лиц ПАО «Сбербанк России»
Темп прироста по итогам отчетного года (27,2%) превысил темп прироста средств физических лиц по итогам предыдущего года (4,9%). Основной прирост произошел за счет срочных рублевых вкладов. Объем валютных вкладов также увеличился в долларовом эквиваленте. Часть вкладов открыта в удаленных каналах.
В течение 2015 года при общем рыночном тренде на снижение ставок по вкладам и при имевшейся динамике ключевой ставки Банка России, Сбербанк шесть раз понижал процентные ставки по вкладам в рублях и валюте, в том числе по сберегательным сертификатам физических лиц. Промо-акции по рублевым продуктам, поддержание конкурентного уровня ставок по валютным вкладам, а также новые вклады для состоятельных клиентов позволили ПАО «Сбербанк России» удержать долю рынка по срочным вкладам в рублях и существенно нарастить долю по валютным вкладам (Таблица 4) .
По состоянию на 1 января 2016 года более 170 тыс. клиентов оформили пакет услуг «Сбербанк Премьер» и более 22 тыс. ВИП-клиентов пользуются пакетом услуг «Сбербанк Первый».
Таблица 4
Доля ПАО «Сбербанк России» на российском рынке вкладов физических лиц
В рамках этих пакетов клиенты получают премиальные дебетовые карты для себя и своих близких, карты Priority Pass для доступа в бизнес-залы крупнейших аэропортов мира, имеют возможность воспользоваться льготными курсами валют и драгметаллов, а также скидкой на оплату использования сейфовых ячеек. Для каждого пакета действует специальная линейка вкладов с повышенной процентной ставкой, а также повышенные ставки по сберегательным счетам .
Для клиентов верхнего массового сегмента с 1 октября 2015 года был запущен пакет услуг «Золотой», в состав которого входят золотые дебетовые карты и страхование выезжающих зарубеж для всей семьи.
В рамках договоров о порядке взаимодействия между ПАО «Сбербанк России» к и отделением Пенсионного фонда Российской Федерации16 при доставке пенсий, выплачиваемых Пенсионным фондом Российской Федерации, заключенных на уровне субъектов РФ ПАО «Сбербанк России» предлагает сервис для пенсионеров и льготных категорий граждан: бесплатное получение справки о видах и размерах пенсий и других социальных выплат ПФР, зачисленных на счет в Сбербанке. Выдача справки осуществляется в любом офисе Сбербанка или с помощью услуги Сбербанк Онлайн, а также в банкоматах и других устройствах самообслуживания Банка. Справка о видах и размерах пенсий позволяет пенсионерам оперативно получать подробную информацию обо всех видах причитающихся им выплат ПФР и их размерах за нужный период. Доля пенсионеров, получающих пенсию через Банк, постоянно растет. Число россиян, доверивших выплату своей пенсии Сбербанку, достигло 24,8 млн человек (Таблица 5).
Таблица 5
Статистика пенсионеров в ПАО «Сбербанк России»
В ПАО «Сбербанк России» отдельно выделяется работа с сегментом «Социальный». Повышен уровень защиты интересов пенсионеров по сохранности их вкладов от посягательств третьих лиц. Разработана памятка для сотрудников отделений по защите сбережений пенсионеров и инвалидов от мошеннических действий третьих лиц. Теперь, совершив простые действия, сотрудники отделений могут остановить мошенников, не дать им воспользоваться доверчивостью и обманным путем принудить клиентов совершить расходные операции по счетам. Упрощено оформление получения пенсии на счета в Банке: заявление о доставке пенсии автоматически распечатывается при открытии счета, что высвобождает 15 минут времени клиентов и исключает трудоемкое ручное заполнение реквизитов. Ведется работа, чтобы пенсионеры могли оформлять документы на доставку пенсии удаленно через личный кабинет на Едином портале государственных услуг .
В ПАО «Сбербанк России» представлены различные программы депозитных вкладов. Поэтому каждый гражданин России может воспользоваться наиболее удобной программой:
· «вклад сохраняй»;
· «сберегательный сертификат»;
· «срочный»;
· «депозитный вклад для людей пенсионного возраста».
Крупное банковское учреждение разработало оригинальную программу, насчитывающую около 13 вариантов и условий для депозитных вкладчиков. Причем, 8 из них пополняются ежемесячно, а 4 программы могут предложить частичное снятие накопительных средств. Основное количество депозитов, позволяют реализовывать капитализацию ставок. В результате выплаты по вкладам составляют:
Около 2% годовых средств в евро;
10% в отечественной валюте;
3% в долларах.
Люди пенсионного возраста чаще всего используют депозитные вклады «Пополняй» и «Сохраняй». Условия этих депозитов практически идентичны с вкладами для остальных категорий людей. Единственная разница состоит в депозитной ставке. Она зависит от периода действия накопительных средств. Для увеличения собственного капитала можно воспользоваться депозитом онлайн.
Большой популярностью у пенсионеров пользуется депозитная программа «Пенсионный плюс». Согласно условиям этого депозита, прибыль начисляется в форме определенной надбавки к пенсии. Кроме того, существует возможность дополнительного взноса и частичного снятия накопленных процентов. Общая ставка по этому вкладу равна 3,72% годовых.
«Счастливый процент»- новый вклад для граждан. Общая ставка по этому вкладу зависит от нескольких факторов:
Экономическая ситуация в государстве;
Уровень инфляции;
Общее количество банковских ресурсов;
Деловая активность.
Банковские предложения депозитных программ зависят от перечисленных критериев. Кроме того, большинство этих факторов направлены на главную позицию ЦБ России. Согласно официальной информации, депозитная ставка в этом году не составит более 10% в Сбербанке. Уровень инфляции в 2016 году приблизительно составил около 9%. Соответственно крупное финансовое учреждение спасает капитал от влияния инфляции.
В прошлом году, финансовый институт снижал уровень ставок из-за низкого уровня инфляции и сложной экономической ситуации. В текущем году, также предполагается уменьшение депозитных ставок. Нестабильность отечественной валюты и резкий упадок стоимости нефти повлияли на данный процесс. Однако грамотная политика банка позволила изменить некоторые поправки и коррекцию в процентных ставках по вкладам в ПАО «Сбербанк России» в 2016 году на сегодня.
Сбербанк регулярно проводит различные модернизации в сфере депозитных вкладов. Появляются новые программы для накопления и сбережения финансовых средств. Даже, несмотря на кризис в России, вкладчики распоряжаются накопительными средствами исходя из предложенных банковских программ. Накопительные вклады помогут:
Ежемесячно снимать процентный доход;
Получать максимально выгодную прибыль;
Размещать и пополнять денежные средства;
Использовать наиболее выгодные программы сроком от 3 до 6 месяцев;
Снимать накопленные деньги при крайней необходимости.
ПАО «Сбербанк России» предлагает каждому гражданину РФ гибкую систему денежных вкладов. Каждый человек может выбрать срок действия хранения накопленных средств. К примеру, срочный депозит «Пополняй» оформляется по истечению 3 месяцев. Этот вклад действует в течение нескольких лет (3 года).
ПАО «Сбербанк России» предлагает различные депозитные программы с оптимальными депозитными ставками. Новый вклад «доходный сезон» гарантирует получение неплохой прибыли до 11,7%. Наименьшая сумма для открытия депозитного счета равна не менее 1 миллиону рублей. Вклад «Сохраняй» предоставляет отличную возможность оформления депозита в иностранной и отечественной валюте. Наименьшие вложения от 110 евро и долларов, 1100 рублей. Рублевый депозит равен 6,32%-9%, а в евро 0,15% и 1,9%, в долларах 0,25% и 1,8%.
Анализ движения денежных средств организации (на примере организации ОАО "Сбербанк России")
Развитие российской экономики в 2012 году проходило на фоне неоднозначных внешнеэкономических условий...
Анализ современного состояния системы ипотечного кредитования в Российской Федерации
Воронеж и Воронежская область представляют для банков интерес, поэтому здесь их насчитывается около 50. Население этого региона обслуживают банковские филиалы, отделения и представительства таких банков как Альфа Банк и ЮниКредит...
Банковская система Российской Федерации: проблемы и задачи ее развития
Сегодня на рынке депозитов сложилась весьма благоприятная ситуация для вкладчиков. Медлить с вложениями не стоит, банки делают достаточно щедрые предложения- рассказывает Дмитрий Веретенников. Неприятным сюрпризом...
Внешнеторговая деятельность российских предприятий связа-на с расчетами в иностранной валюте и регулируется валютным законодательством...
Инвестиции ОАО "Сбербанк России"
Сбербанк России основан 12 ноября 1841 года российским императором Николаем I. На сегодняшний день Сбербанк является лидер банковского сектора, а его услугами пользуются 70% россиян...
Лизинг и проблемы его осуществления
Лизинг является одним из наиболее прогрессивных методов финансирования производства, способным открыть современным организациям доступ к самой передовой технике. Для успешного развития, выработки инвестиционной стратегии...
Налогообложение банков на примере филиала ПАО "Сбербанк России" Ростовского отделения № 5221, г. Ростов-на-Дону
В соответствии с частью 2 Налогового кодекса РФ ПАО «Сбербанк России» находится на общей системе налогообложения и является плательщиком следующих налогов: налог на добавленную стоимость (НДС); налог на прибыль организаций; налог на...
Налогообложение банков на примере филиала ПАО "Сбербанк России" Ростовского отделения № 5221, г. Ростов-на-Дону
Одним из важнейших аспектов функционирования современной налоговой системы является воздействие налоговой нагрузки экономического субъекта на его деловую активность...
Оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО "Сбербанк" России)
Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования...
Совершенствование депозитной политики ПАО "Сбербанк" России
Совершенствование депозитной политики ПАО "Сбербанк" России
Исторически ПАО «Сбербанк» России отсчитывает свое основание с даты указа императора Николая I о создании сберегательных касс, подписанного 30 октября (12 ноября) 1841 года. «По уважении пользы...
Сущность и роль дивидендной политики
Дивидендная политика Открытого акционерного общества «Сбербанк России» (далее - Банк), разработана в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Уставом Банка...
Финансовое положение организации в условиях кредита
кредит платежеспособность кредитоспособность финансовый В 2011 году развитие активных операций банков происходило в достаточно стабильной ситуации в российской экономике...
-
17 апреля 2015Вклады втб Втб 24 вклады физических лиц -
17 апреля 2015Выгодные вклады А что с законами
